Veterano de impuestos con 25 años responde a las preguntas sobre impuestos en criptomonedas que la gente hace demasiado tarde

Mahad Mohamed es un especialista senior en impuestos y contabilidad de criptomonedas con más de 25 años de experiencia en contabilidad pública y asesoría fiscal. Su trayectoria incluye trabajo con firmas de las Cuatro Grandes y autoridades fiscales gubernamentales, lo que le proporciona una profunda visión sobre la revisión y aplicación regulatoria.

Mahad Mohamed es el CEO de Block3 Finance, una firma dedicada exclusivamente a la tributación, contabilidad y asesoría en criptomonedas. Recientemente participó en el Podcast de Bitcoin.com News para hablar sobre cómo se gravan las criptomonedas, principalmente en Canadá y EE. UU., y qué deben entender los traders, inversores y desarrolladores para mantenerse en cumplimiento:

Mahad asesora a traders, inversores y desarrolladores de criptomonedas sobre informes, auditorías y estructuras fiscales a largo plazo, con amplia experiencia en Bitcoin, trading de alto volumen, DeFi, staking, NFTs, minería y actividades cripto transfronterizas. Su trabajo se centra en informes listos para auditoría, registros limpios y posiciones fiscales defendibles que resisten el escrutinio regulatorio.

Block3 Finance trabaja con clientes que operan en exchanges centralizados y protocolos en cadena, ofreciendo informes precisos, soporte en auditorías y estructuras fiscales alineadas con las expectativas regulatorias actuales. La firma pone un énfasis fuerte en mantener registros limpios, posiciones defendibles y decisiones prácticas que soporten el análisis real.

Puedes reservar una consulta gratuita de 30 minutos en calendly.com/mahadblock3finance, adaptada a tu actividad cripto única, para entender tu exposición, obligaciones de reporte y próximos pasos antes de que los problemas sean costosos.

Resumen del episodio

Un tema principal en este episodio fue la confusión de que los impuestos solo aplican al convertir a fiat; en realidad, cada transacción cripto, incluyendo ventas, intercambios y gastos, es un evento gravable, sin un umbral mínimo para reportar ganancias. Autoridades fiscales como la CRA, Revenue Quebec y el IRS consultan sobre el uso de criptomonedas en las declaraciones de impuestos, y la CRA envió recientemente 440,000 cartas de auditoría para verificar si los destinatarios usan criptomonedas. Las agencias fiscales analizan si un usuario es inversor o un trader diario, usando a menudo un cuestionario de ocho páginas con unas 30 preguntas para evaluar su participación. Una distinción clave es el volumen de transacciones; tener más de 10 a 15 transacciones al año, o más de 15 transacciones de staking/recompensas, puede marcar a un usuario como trader diario. El trading automatizado también es un fuerte indicador de ser trader diario.

Si se clasifica como trader diario, los ingresos se gravan como ingresos comerciales a tasas de impuestos personales elevadas (hasta 49% o 53% en Canadá), en lugar de ganancias de capital. Mahad recomienda encarecidamente que los traders diarios se incorporen, ya que la tasa impositiva de una corporación en Canadá es solo del 12.2% sobre ganancias de hasta medio millón, y los activos personales pueden transferirse a la corporación mediante un Rollover de la Sección 85. También se abordan actividades específicas en cripto: las recompensas de staking y los airdrops son gravables a su valor de mercado en el momento de la recepción, y la naturaleza diaria de estos pagos puede aumentar el riesgo de ser clasificado como trader diario. Las ganancias de mercados de predicción son gravables, a diferencia de las ganancias de lotería en Canadá, porque involucran criptomonedas como medio de predicción. Las pérdidas por hackeos o fallos en exchanges no son deducciones automáticas; requieren documentación adecuada, como presentar un informe policial y obtener un número de expediente federal, que Block3 Finance usa para defender las reclamaciones de pérdida en caso de auditoría.

De cara al futuro, Mahad predice un aumento en auditorías, análisis en cadena y menor tolerancia a errores por parte de los gobiernos a medida que la educación y la conciencia se expanden. La compartición global de datos también es inminente, con el Estándar Común de Reporte sobre Criptoactivos (CARF) que comenzará en 2027, lo que significa que las autoridades fiscales tendrán acceso a información de billeteras internacionales. Finalmente, enfatiza la importancia de la planificación patrimonial, instando a los usuarios de criptomonedas a tener un testamento actualizado y documentación adecuada para que los beneficiarios y ejecutores puedan acceder a sus criptomonedas, billeteras y frases semilla, señalando que “la muerte y los impuestos son ambas garantizadas”.