Mercer Superannuation (Australia) Limited a été condamnée à payer 10,3 millions de dollars australiens après que la Cour fédérale d'Australie a approuvé des sanctions dans le cadre d'une action intentée par la Commission australienne des valeurs mobilières et des investissements pour non-respect du régime obligatoire de déclaration des manquements entre 2021 et 2024. La société n'a pas déposé les rapports obligatoires dans les délais légaux, n'a pas signalé certaines situations, et a soumis des rapports contenant des informations fausses ou trompeuses, selon les contraventions admises. Ce jugement constitue l'une des plus importantes mesures d'exécution de l'ASIC concernant les obligations de signalement et renforce l'accent mis par le régulateur sur la gouvernance et les systèmes de conformité suite aux réformes introduites après la Commission royale Hayne sur les inconduites dans le secteur bancaire, de la retraite et des services financiers.
Outre l'amende civile, la Cour a également ordonné à Mercer de payer 1,2 million de dollars australiens pour les frais juridiques de l'ASIC, portant l'impact financier total de l'affaire à 11,5 millions de dollars australiens. La procédure découle des défaillances avouées de Mercer à identifier, enquêter et signaler les situations déclarables au titre de la loi australienne sur les sociétés. Les manquements ont eu lieu après que le cadre de déclaration des infractions a été considérablement renforcé à la suite de la Commission royale Hayne, qui a identifié les retards de signalement et les faibles cultures de conformité comme des problèmes récurrents dans le secteur financier australien.
La Cour fédérale constate de multiples contraventions en matière de déclaration entre 2021 et 2024
Selon le jugement de la Cour fédérale, Mercer a admis de multiples contraventions liées à des situations déclarables entre 2021 et 2024. La société n'a pas déposé plusieurs rapports obligatoires auprès de l'ASIC dans les délais légaux, n'a pas signalé certaines situations déclarables et a maintenu des systèmes de conformité inadéquats pour garantir le respect des obligations.
La Cour a également constaté que Mercer a soumis à l'ASIC des rapports contenant des informations fausses ou trompeuses sur des aspects significatifs. Ces lacunes ont affecté la capacité du régulateur à recevoir des informations précises et en temps opportun concernant des manquements importants à la conformité au sein de l'un des plus grands fournisseurs de retraite australiens.
Le régime australien des situations déclarables exige que les titulaires de licence de services financiers australiens et les titulaires de licence de crédit australiens notifient l'ASIC en cas de violations importantes des lois sur les services financiers, avérées ou probables. Ce cadre vise à fournir au régulateur une visibilité précoce sur les défaillances systémiques de conformité, lui permettant d'intervenir avant que les préjudices aux consommateurs ne se généralisent.
La Cour a accepté que les contraventions admises portaient sur de nombreuses situations déclarables et reflétaient des lacunes dans la gouvernance interne et les dispositifs de conformité de Mercer, plutôt que des erreurs administratives isolées. La juge Hespe a conclu que l'amende convenue de 10,3 millions de dollars australiens reflétait de manière appropriée la gravité des manquements tout en reconnaissant les aveux et la coopération de Mercer tout au long de la procédure.
L'ASIC donne la priorité à l'exécution de la déclaration des manquements après les réformes de la Commission royale Hayne
Ce jugement s'inscrit dans la campagne soutenue de l'ASIC pour améliorer la conformité au cadre australien de déclaration des manquements, devenu l'une des principales priorités de surveillance du régulateur depuis les réformes législatives introduites après la Commission royale Hayne.
Le régime renforcé a considérablement élargi les obligations de déclaration en exigeant des institutions financières qu'elles notifient l'ASIC des situations déclarables dans des délais stricts, tout en introduisant des obligations plus larges d'enquêter sur les violations présumées et de maintenir des systèmes capables d'identifier les incidents nécessitant une divulgation.
L'ASIC a averti à plusieurs reprises que la déclaration des manquements n'est pas une simple obligation administrative, mais un outil de supervision essentiel permettant au régulateur d'identifier les risques émergents, de détecter les inconduites au sein des institutions et de surveiller si les entreprises maintiennent des cultures de conformité appropriées. Des déclarations tardives ou inexactes peuvent empêcher l'ASIC d'identifier les problèmes systémiques avant que des préjudices aux consommateurs ne se soient déjà produits.
Le régulateur a donc concentré ses actions d'exécution non seulement sur les manquements sous-jacents, mais aussi sur la question de savoir si les entreprises ont correctement identifié, enquêté et signalé les défaillances de conformité. Les récentes mesures d'exécution démontrent la volonté de l'ASIC d'imposer des sanctions financières importantes lorsque les entreprises ne respectent pas ces obligations, en particulier lorsque les lacunes persistent sur de longues périodes ou indiquent des faiblesses plus larges dans la gouvernance et la gestion des risques.
L'affaire Mercer illustre que les régulateurs accordent une importance croissante à l'efficacité des cadres de conformité plutôt qu'à la seule violation initiale. Les institutions financières sont tenues de maintenir des contrôles internes robustes capables d'identifier rapidement les situations déclarables, de les remonter de manière appropriée et de garantir que des divulgations précises parviennent aux régulateurs dans les délais légaux requis.
Pour le secteur des services financiers australien, cette décision renforce le fait que la déclaration des manquements est devenue un risque d'exécution à part entière. Les entreprises qui ne maintiennent pas de systèmes de déclaration adéquats ou qui retardent la notification à l'ASIC s'exposent désormais à des sanctions civiles substantielles, même si les défaillances de conformité sous-jacentes ont déjà été traitées en interne.
FAQ
Qu'est-ce que la Cour fédérale a ordonné à Mercer de payer pour ses manquements en matière de déclaration ?
La Cour fédérale d'Australie a ordonné à Mercer Superannuation (Australia) Limited de payer 10,3 millions de dollars australiens d'amendes civiles, plus 1,2 million de dollars australiens pour les frais juridiques de l'ASIC, portant l'impact financier total à 11,5 millions de dollars australiens. Les sanctions ont été approuvées dans le cadre d'une action intentée par la Commission australienne des valeurs mobilières et des investissements pour les manquements de Mercer à ses obligations obligatoires de déclaration des manquements entre 2021 et 2024.
Pourquoi l'ASIC a-t-elle engagé une action contre Mercer ?
L'ASIC a intenté l'action parce que Mercer a admis de multiples contraventions liées à des situations déclarables au titre de la loi australienne sur les sociétés. La société n'a pas déposé les rapports obligatoires dans les délais légaux, n'a pas signalé certaines situations déclarables, a maintenu des systèmes de conformité inadéquats et a soumis des rapports contenant des informations fausses ou trompeuses sur des aspects significatifs.
Comment la Commission royale Hayne a-t-elle affecté le cadre australien de déclaration des manquements ?
Le cadre de déclaration des manquements a été considérablement renforcé à la suite de la Commission royale Hayne sur les inconduites dans le secteur bancaire, de la retraite et des services financiers. Les réformes ont élargi les obligations de déclaration en exigeant des institutions financières qu'elles notifient l'ASIC des situations déclarables dans des délais stricts et ont introduit des obligations plus larges d'enquêter sur les violations présumées et de maintenir des systèmes capables d'identifier les incidents nécessitant une divulgation.
