13 Estados donde las pensiones y los ingresos de jubilación no enfrentan impuestos

La tributación en la jubilación sigue siendo uno de los aspectos más pasados por alto en la planificación financiera. Aunque los impuestos federales son inevitables para los jubilados en EE. UU. independientemente de la ubicación, varios estados ofrecen un alivio significativo al eximir completamente los ingresos de la jubilación. Comprender qué estados no gravan pensiones, beneficios de Seguridad Social y otros retiros de jubilación puede impactar sustancialmente en tu estrategia financiera.

Libertad Fiscal Total en los Ingresos de Jubilación: La Ventaja de 13 Estados

Trece estados han establecido políticas donde ningún ingreso de jubilación enfrenta tributación a nivel estatal. Estas jurisdicciones eximen beneficios de Seguridad Social, distribuciones de pensiones, retiros de 401(k) y distribuciones de IRA del impuesto sobre la renta estatal. La lista completa incluye:

• Alaska
• Florida
• Illinois
• Iowa
• Misisipi
• Nevada
• New Hampshire
• Pensilvania
• Dakota del Sur
• Tennessee
• Texas
• Washington
• Wyoming

Dos Categorías de Estados Amigables con la Jubilación

No todos los 13 estados logran este beneficio mediante mecanismos idénticos. Entender la diferencia es crucial para la planificación de la jubilación.

Nueve estados sin impuesto sobre la renta estatal en absoluto eximen naturalmente todos los ingresos de jubilación:

Alaska, Florida, Nevada, New Hampshire, Dakota del Sur, Tennessee, Texas, Washington y Wyoming eliminan completamente la tributación sobre la renta estatal. Este enfoque general significa que los ingresos de jubilación reciben el mismo tratamiento que todas las demás fuentes de ingreso.

Sin embargo, Washington presenta una excepción notable: aunque no grava los beneficios tradicionales de jubilación, sí aplica impuestos sobre las ganancias de capital. Una iniciativa en la boleta electoral de 2024 para eliminar este impuesto a las ganancias de capital no logró obtener suficiente apoyo de los votantes.

Cuatro estados con beneficios fiscales específicos para la jubilación han implementado políticas concretas para proteger a los jubilados:

Illinois, Iowa, Misisipi y Pensilvania elaboraron legislación que exime específicamente los ingresos de jubilación de la tributación, aunque estos estados mantienen sistemas de impuesto sobre la renta. Cada uno aborda esto de manera diferente. Notablemente, Misisipi y Pensilvania imponen restricciones al gravar distribuciones anticipadas de cuentas de jubilación—una consideración para aquellos jubilados jóvenes que acceden a fondos antes de la edad tradicional de jubilación.

El Panorama Fiscal Más Amplio: Exenciones Parciales en Estados Unidos

Más allá de estos 13 estados, muchos otros ofrecen protección parcial a los ingresos de jubilación. Aproximadamente 29 estados adicionales eximen los beneficios de Seguridad Social del impuesto estatal, aunque otros ingresos de jubilación sigan sujetos a impuestos estatales.

Alabama destaca por ofrecer doble protección: no gravan la Seguridad Social ni los ingresos de pensiones de planes de beneficios definidos. Hawái proporciona alivio específicamente para distribuciones de planes de pensiones y planes privados que financiaron contribuciones mediante fuentes no jubiladas.

Tributación Federal: Donde el Tío Sam Sigue Recaudando

La exención fiscal estatal no elimina las obligaciones federales. El gobierno de EE. UU. mantiene la autoridad sobre los impuestos sobre la renta federal independientemente de la residencia estatal. Sin embargo, los beneficios de Seguridad Social reciben protección federal parcial dependiendo de los niveles de ingresos combinados.

La estructura de tributación federal para la Seguridad Social funciona de la siguiente manera:

Para contribuyentes individuales:

• Ingresos combinados por debajo de $25,000: No hay tributación sobre la Seguridad Social
• Ingresos combinados de $25,000 a $34,000: Hasta el 50% de los beneficios son gravables
• Ingresos combinados superiores a $34,000: Hasta el 85% de los beneficios son gravables

Para parejas casadas que presentan declaración conjunta:

• Ingresos combinados por debajo de $32,000: No hay tributación sobre la Seguridad Social
• Ingresos combinados de $32,000 a $44,000: Hasta el 50% de los beneficios son gravables
• Ingresos combinados superiores a $44,000: Hasta el 85% de los beneficios son gravables

Para parejas casadas que presentan declaración separada: Hasta el 85% de los beneficios permanecen gravables en cualquier nivel de ingreso.

Los ingresos combinados incluyen ingreso bruto ajustado, intereses no gravables y la mitad de los beneficios de Seguridad Social.

Cambios Futuros en el Horizonte

Desarrollos políticos recientes sugieren posibles cambios en la política de tributación de la jubilación federal. Las plataformas de campañas presidenciales han incluido propuestas para eliminar completamente los impuestos federales sobre los beneficios de jubilación de Seguridad Social. Tales cambios podrían permitir a los jubilados conservar mucho más ingreso en adelante.

Planificación Estratégica para la Optimización Fiscal en la Jubilación

Para quienes se acercan o ingresan a la jubilación, entender tanto los marcos de tributación estatal como federal resulta esencial. Los jubilados en los 13 estados exentos de tributación de jubilación disfrutan de mantener más ingresos, aunque siguen sujetos a obligaciones federales. Quienes están en otros estados deben explorar qué flujos específicos de ingresos de jubilación reciben protección.

Maximizar los ingresos de jubilación requiere entender no solo dónde vives, sino cómo diferentes fuentes de ingreso enfrentan la tributación tanto a nivel estatal como federal. La planificación estratégica en torno a estas implicaciones fiscales puede resultar en miles de dólares adicionales retenidos anualmente durante los años de jubilación.