Cảnh báo! Sáu hành vi phổ biến trong rửa tiền bằng tiền điện tử, những giới hạn hình sự không được phạm phải

Viết bài: Nhóm luật肖飒

Báo cáo rửa tiền tiền mã hóa năm 2026 của Chainalysis tiết lộ sáu loại dịch vụ cốt lõi trong mạng lưới rửa tiền Trung Quốc (CMLNs)—chạy điểm, đội tiền mules, OTC ngầm, Black U, cờ bạc mã hóa, hoán đổi token—đã trở thành các mô hình hành vi phạm tội hình sự phổ biến hiện nay trong lĩnh vực tiền mã hóa. Kết hợp với Bộ luật Hình sự và các giải thích pháp lý mới nhất của “Hai cơ quan” cùng các án lệ điển hình trong thực tiễn tư pháp, bài viết sẽ phân tích chuyên sâu về việc áp dụng các tội danh hình sự cho sáu loại dịch vụ này, xác định giới hạn phạm tội, nhận diện chủ quan cố ý và các vấn đề cốt lõi khác, làm rõ ranh giới pháp lý đỏ của từng hành vi, nhằm cung cấp tham khảo cho thực tiễn tư pháp hình sự và tuân thủ ngành công nghiệp mã hóa.

一、跑分（Chuyên viên chạy điểm）

Chạy điểm là cửa ngõ ban đầu để dòng tiền bất hợp pháp vào hệ thống tiền mã hóa, mô hình hành vi là tuyển dụng người thuê tài khoản ngân hàng, ví kỹ thuật số hoặc địa chỉ sàn giao dịch, nhận và chuyển tiền thu lợi bất chính từ lừa đảo, cờ bạc, v.v., là hành vi liên quan đến rửa tiền trong thực tiễn tư pháp hiện nay với số lượng bị cáo nhiều nhất. Việc xác định tội danh chủ yếu dựa trên mức độ tham gia hành vi và nhận thức chủ quan, liên quan chính đến tội giúp đỡ hoạt động tội phạm mạng (gọi tắt “tội giúp đỡ”) và tội che giấu, che đậy thu lợi bất chính, thu lợi từ tội phạm (gọi tắt “tội che giấu”).

（一）Hành vi cung cấp tài khoản thuần túy: Tội giúp đỡ

Theo Điều 287-2 Bộ luật Hình sự và Điều 12 Giải thích của Tòa án Nhân dân Tối cao, Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao về việc áp dụng pháp luật trong xử lý các vụ án hình sự liên quan đến sử dụng trái phép mạng internet, giúp đỡ hoạt động tội phạm mạng, nếu rõ ràng biết người khác sử dụng mạng để phạm tội, cung cấp dịch vụ thanh toán, thanh toán trên 200.000 nhân dân tệ hoặc thu lợi bất chính trên 10.000 nhân dân tệ sẽ cấu thành tội giúp đỡ “tình tiết nghiêm trọng”.

Trong thực tiễn tư pháp, chỉ cung cấp tài khoản ngân hàng, ví kỹ thuật số mà không tham gia phân chia, chuyển tiền, không có sự thỏa thuận trước với tội phạm ở cấp trên sẽ bị xử lý theo tội giúp đỡ.

（二）Tham gia thao tác tài chính của nhóm chạy điểm: Tội che giấu

Nếu người chạy điểm hoặc tổ chức không chỉ cung cấp tài khoản mà còn chủ động thực hiện phân chia, chuyển tiền qua các nền tảng khác nhau, hoặc kết nối trực tiếp với tội phạm cấp trên, thể hiện rõ nhận thức về thu lợi bất chính là tội phạm, đồng thời thực hiện hành vi “che giấu, che đậy” thì sẽ bị xử lý theo tội che giấu.

（三）Giả định chủ quan cố ý

Cơ quan tư pháp không cần người phạm tội tự thừa nhận “biết rõ”, mà dựa trên chứng cứ khách quan để suy đoán: như quảng cáo chạy điểm rõ ràng cảnh báo “chịu trách nhiệm pháp lý”, tỷ lệ hoa hồng cao hơn mức bình thường trên thị trường, tiền vào ra nhanh chóng, đối tác giao dịch là các chủ thể không rõ danh tính ở nước ngoài, đều có thể suy đoán “biết rõ” về mặt chủ quan.

二、钱骡车队（Đội tiền mules）

Đội tiền mules là khâu trung tâm trong phân tầng dòng tiền rửa tiền mã hóa, mô hình hành vi là thực hiện chuyển đổi hai chiều giữa tiền pháp định và tiền mã hóa qua giao dịch trực tiếp, rút tiền tại ATM, thanh toán của bên thứ ba, sử dụng nhiều tài khoản, nhiều bước thao tác để làm mờ dấu vết dòng tiền, hành vi này đã vượt ra ngoài “giúp đỡ thanh toán” đơn thuần, trong thực tiễn tư pháp thường bị xác định là tội che giấu, một số trường hợp có thể cấu thành đồng phạm tội cấp trên.

（一）Hành vi rửa tiền độc lập: Tội che giấu

Theo Điều 312 Bộ luật Hình sự, biết rõ là thu lợi bất chính và thu nhập từ tội phạm mà vẫn thực hiện chuyển đổi, chuyển tiền, sẽ cấu thành tội che giấu. Đội tiền mules vận hành theo mô hình “đội nhóm”, phân chia tiền bất hợp pháp rồi chuyển đổi thành tiền mã hóa hoặc biến tiền mã hóa thành tiền pháp định rồi chuyển đến tội phạm cấp trên, là hành vi điển hình của “chuyển đổi, chuyển tiền thu lợi bất chính”.

Ví dụ, trong vụ triệt phá nhóm rửa tiền bằng USDT tại Vũ Hán năm 2025, nhóm tội phạm đã biến tiền lừa đảo từ nước ngoài thành tiền mã hóa USDT rồi chuyển khoản hơn 6 triệu nhân dân tệ, đây là thao tác điển hình của đội tiền mules liên quan đến tội phạm, các thành viên đều bị truy cứu trách nhiệm hình sự theo tội che giấu.

（二）Cùng thỏa thuận với tội phạm cấp trên: Đồng phạm tội cấp trên

Nếu đội tiền mules có thỏa thuận trước với các nhóm tội phạm lừa đảo qua điện thoại, mạng internet, cờ bạc trực tuyến, hoặc tham gia xây dựng phương án phân chia lợi ích của tội phạm cấp trên, thì không còn được xem là tội che giấu độc lập nữa, mà sẽ bị xử lý theo tội lừa đảo hoặc tổ chức đánh bạc, theo “Ý kiến về xử lý các vấn đề liên quan đến giúp đỡ hoạt động tội phạm mạng” thì các trường hợp này phải xử lý nặng hơn tội cấp dưới, thời hạn tù cao hơn nhiều.

（三）Thẩm quyền hình sự của các đội xuyên quốc gia

Theo báo cáo, các đội tiền mules xuyên quốc gia ở châu Phi, Đông Nam Á dựa trên nguyên tắc pháp lý của Điều 6 Bộ luật Hình sự, chỉ cần một phần hành vi phạm tội xảy ra trong lãnh thổ Trung Quốc (ví dụ chuyển tiền từ tài khoản trong nước, hoặc tổ chức viên là công dân Trung Quốc), thì cơ quan tư pháp Trung Quốc có thẩm quyền hình sự để truy cứu trách nhiệm.

三、地下 OTC（Giao dịch OTC ngầm）

Giao dịch OTC ngầm là khâu trung tâm trong đổi tiền mã hóa và tiền pháp định, cũng là cầu nối then chốt của mạng lưới rửa tiền, hành vi này vi phạm đồng thời quy định quản lý tài chính quốc gia và luật chống rửa tiền, có khả năng cấu thành tội hoạt động tài chính trái phép và tội rửa tiền, trong thực tiễn tư pháp thường xử lý theo tội danh nặng hơn; các giao dịch OTC ngầm thuần túy không liên quan đến dòng tiền bất hợp pháp chỉ bị xử lý theo tội hoạt động tài chính trái phép.

（一）Giao dịch OTC ngầm thuần túy: Xác định tội hoạt động tài chính trái phép

Theo Công văn số 42/2026 của Ngân hàng Nhà nước, các hoạt động đổi tiền, giao dịch liên quan đến tiền mã hóa đều thuộc hoạt động tài chính trái phép; Bộ luật Hình sự Điều 225 quy định rõ, nếu không có sự chấp thuận của cơ quan quản lý nhà nước có thẩm quyền, thực hiện hoạt động thanh toán, chuyển tiền trái phép, gây rối trật tự thị trường, tình tiết nghiêm trọng sẽ cấu thành tội hoạt động tài chính trái phép.

Các thương nhân OTC ngầm không có giấy phép thanh toán, không có tư cách hoạt động ngoại hối, thực hiện đổi tiền pháp định sang tiền mã hóa hoặc ngược lại, dù có liên quan đến dòng tiền bất hợp pháp hay không, đều bị xử lý theo tội hoạt động tài chính trái phép. Mức độ phạm tội dựa trên thực tiễn tư pháp, giao dịch trên 5 triệu nhân dân tệ hoặc thu lợi bất hợp pháp trên 100.000 nhân dân tệ sẽ bị coi là “tình tiết nghiêm trọng”, phạt tù tối đa 5 năm; nếu gấp 5 lần mức này thì sẽ bị coi là “tình tiết đặc biệt nghiêm trọng”, phạt tù trên 5 năm.

（二）Liên quan dòng tiền bất hợp pháp: Tội hoạt động tài chính trái phép và rửa tiền cùng lúc

Nếu thương nhân OTC ngầm biết rõ dòng tiền là thu lợi từ tội phạm như lừa đảo, cờ bạc, tham nhũng, rồi vẫn thực hiện đổi tiền mã hóa để chuyển, chuyển tiền, thì đồng thời cấu thành tội hoạt động tài chính trái phép và tội rửa tiền. Theo Điều 191 Bộ luật Hình sự và “Hai cơ quan” Giải thích về xử lý các vụ án rửa tiền, việc chuyển dòng tiền tội phạm qua giao dịch tài sản ảo sẽ bị xử lý trực tiếp theo tội rửa tiền.

Các trường hợp này thuộc dạng phạm tội đồng phạm tưởng tượng, theo nguyên tắc “xử lý một tội danh”, tội rửa tiền có mức hình phạt cao hơn tội hoạt động tài chính trái phép (tội rửa tiền có thể bị phạt 5-10 năm tù nếu tình tiết nặng, còn tội hoạt động trái phép có thể bị phạt trên 5 năm nếu đặc biệt nghiêm trọng), trong thực tiễn tư pháp sẽ xác định là tội rửa tiền.

（三）Xác định “White U” giả danh

Thương nhân OTC ngầm thường dùng “White U (dòng tiền sạch)” để tránh trách nhiệm, nhưng cơ quan tư pháp có thể dựa trên dữ liệu chuỗi (như liên kết địa chỉ ví với mạng lưới rửa tiền, đặc điểm nhân thân của đối tác giao dịch) để bác bỏ biện pháp phòng vệ này. Chỉ cần chứng cứ trên chuỗi cho thấy dòng tiền liên quan đến dòng tiền bất hợp pháp, sẽ suy đoán thương nhân “biết rõ”, không cần thương nhân tự thừa nhận.

四、Black U dịch vụ

Dịch vụ Black U là dạng đặc thù của rửa tiền mã hóa, hành vi là công khai mua bán các tài sản mã hóa bất hợp pháp do hacker tấn công, lừa đảo, trộm ví, với giá thấp hơn thị trường 10%-20%, là hành vi điển hình của tội rửa tiền chính trong thực tiễn tư pháp, gần như không có tranh cãi về tội danh.

（一）Các trường hợp điển hình của tội rửa tiền

Theo Giải thích của “Hai cơ quan” về xử lý các vụ án rửa tiền, việc chuyển, biến đổi thu nhập từ tội phạm ma túy, tổ chức xã hội đen, lừa đảo tài chính qua giao dịch tài sản ảo đều bị xử lý trực tiếp theo Điều 191 Bộ luật Hình sự về tội rửa tiền. Dịch vụ Black U công khai tuyên bố xử lý “tài sản mã hóa bất hợp pháp”, hành vi này đáp ứng đầy đủ các yếu tố cấu thành tội rửa tiền: chủ quan có “biết rõ”, khách quan thực hiện hành vi “chuyển đổi, biến đổi thu nhập tội phạm”, các loại tội phạm cấp trên đều nằm trong phạm vi điều chỉnh của tội rửa tiền.

（二）Tăng nặng hình phạt và xác định đồng phạm

Việc tăng nặng hình phạt đối với Black U dựa trên số lượng rửa tiền và mức độ ác ý chủ quan: Theo giải thích pháp luật, nếu số tiền rửa tiền trên 5 triệu nhân dân tệ, đồng thời có nhiều lần thực hiện hành vi rửa tiền, không hợp tác truy thu, gây thiệt hại trên 2,5 triệu nhân dân tệ hoặc gây hậu quả nghiêm trọng khác, sẽ bị xử lý nặng hơn về tội rửa tiền (“tình tiết nghiêm trọng”), phạt tù từ 5-10 năm, kèm theo phạt tiền từ 5%-20% số tiền rửa.

Nếu người điều hành dịch vụ Black U còn tham gia các hành vi tấn công hacker, lừa đảo cấp trên, như thỏa thuận chia phần hoặc cung cấp địa chỉ ví cho hacker, thì sẽ bị xác định là đồng phạm tội cấp trên cộng với tội rửa tiền, xử lý hình phạt cộng.

五、加密赌博（Dịch vụ cờ bạc mã hóa）：Chủ yếu là tội tổ chức đánh bạc, phụ là tội rửa tiền

Cờ bạc mã hóa không chỉ là kênh rửa tiền đơn thuần, mà còn là tội phạm hình sự độc lập, tội tổ chức đánh bạc là tội cốt lõi, sử dụng nền tảng cờ bạc mã hóa để rửa tiền cho các tội phạm khác, đồng thời cấu thành tội rửa tiền, xử lý theo nhiều tội danh; chỉ cung cấp dịch vụ thanh toán cho nền tảng cờ bạc mã hóa có thể bị xử lý theo tội đồng phạm tổ chức đánh bạc hoặc tội che giấu.

（一）Vận hành nền tảng cờ bạc mã hóa: Tội tổ chức đánh bạc

Theo Điều 303 Bộ luật Hình sự và các ý kiến của Tòa án Nhân dân Tối cao, Viện Kiểm sát Nhân dân Tối cao, Bộ Công an về xử lý các vụ án tội phạm cờ bạc qua mạng, nếu sử dụng internet, thiết bị di động để truyền tải hình ảnh, dữ liệu cờ bạc, tổ chức hoạt động cờ bạc, sẽ bị xử lý theo tội tổ chức đánh bạc.

Nền tảng cờ bạc mã hóa chấp nhận cược bằng tiền mã hóa, thiết lập tỷ lệ cược, thao túng kết quả (như báo cáo đề cập “bảo đảm bù đắp”), thuộc dạng hành vi tổ chức đánh bạc qua mạng điển hình. Chỉ cần tổng số tiền cược trên 300.000 nhân dân tệ, số người chơi trên 120 người, sẽ bị xử lý theo tội tổ chức đánh bạc “tình tiết nghiêm trọng”, phạt tù từ 5-10 năm. Ví dụ, vụ đánh bạc bằng tài sản ảo tại Hàn Đông năm 2025, bị cáo Xử Mậu mở sòng bạc trực tuyến bằng “Linh Thạch”, tổng số tiền liên quan lên tới 557 triệu nhân dân tệ, cuối cùng bị xử lý theo tội tổ chức đánh bạc, phạt tù 8 năm.

（二）Rửa tiền cho nền tảng cờ bạc mã hóa: Tội tổ chức đánh bạc hoặc tội rửa tiền

Nếu hành vi có thỏa thuận trước với nền tảng cờ bạc mã hóa, cung cấp dịch vụ nạp rút tiền mã hóa, chuyển tiền cho nền tảng, thì bị xử lý theo tội tổ chức đánh bạc; nếu chỉ giúp các nhóm tội phạm khác rửa tiền qua nền tảng cờ bạc, thì sẽ bị xử lý theo tội rửa tiền.

Thành viên đầu tư bình thường tham gia cược mã hóa, nếu số tiền cược lớn, có thể bị xử lý theo tội đánh bạc; nếu dùng tài khoản của mình để cung cấp dịch vụ thanh toán cho người khác, đủ tiêu chuẩn phạm tội giúp đỡ, sẽ bị xử lý theo tội giúp đỡ.

六、代币混换（Dịch vụ hoán đổi token）

Hành vi của dịch vụ hoán đổi token là sử dụng các phương pháp như trộn coin, chuyển chéo chuỗi để làm mờ dấu vết giao dịch của tiền mã hóa, cung cấp “ẩn danh” cho dòng tiền bất hợp pháp, việc xác định tội danh chủ yếu dựa trên việc có chuyên biệt kết nối dòng tiền bất hợp pháp hay không, tức là dịch vụ trung lập hay giúp đỡ tội phạm.

（一）Chuyên biệt kết nối dòng tiền bất hợp pháp: Xác định tội rửa tiền

Nếu người điều hành dịch vụ hoán đổi token biết rõ đối tác là tội phạm, vẫn cung cấp dịch vụ trộn coin, chuyển chéo chuỗi hoặc phát triển chức năng “ẩn danh” nhằm che giấu nguồn gốc (như che giấu truy xuất chuỗi, giả mạo dấu vết giao dịch), thì sẽ bị xử lý theo tội rửa tiền. Điển hình như Tornado Cash bị Mỹ trừng phạt, nếu vận hành tại Trung Quốc, sẽ bị xử lý theo tội rửa tiền.

（二）Dịch vụ kỹ thuật trung lập hướng tới người dùng phổ thông: Nguyên tắc không phạm tội

Nếu dịch vụ hoán đổi token mở rộng cho tất cả người dùng, không chuyên biệt kết nối dòng tiền bất hợp pháp, và người điều hành đã thực hiện các biện pháp phòng ngừa hợp lý (như thiết lập KYC, giám sát giao dịch bất thường, báo cáo giao dịch đáng ngờ cho cơ quan quản lý), thì thuộc dạng dịch vụ kỹ thuật trung lập, do thiếu “biết rõ” chủ quan, nguyên tắc không phạm tội hình sự.

（三）Giả định chủ quan cố ý: Từ đối tượng dịch vụ và thiết kế chức năng

Cơ quan tư pháp chủ yếu dựa trên hai khía cạnh để suy đoán ý thức chủ quan của người điều hành dịch vụ hoán đổi token: một là đối tượng dịch vụ, nếu hơn 90% người dùng là chủ dòng tiền bất hợp pháp ở nước ngoài, có thể suy đoán “người điều hành phải biết”; hai là thiết kế chức năng, nếu chức năng chính của dịch vụ là “tránh truy xuất chuỗi”, không có bất kỳ biện pháp kiểm soát hợp lệ nào, có thể trực tiếp suy đoán “biết rõ”.

结语

Tính chất ẩn danh, xuyên chuỗi và xuyên quốc gia của tiền mã hóa khiến nó trở thành phương tiện quan trọng trong tội phạm rửa tiền, trong đó sáu loại dịch vụ chính—chạy điểm, đội tiền mules, OTC ngầm, Black U, cờ bạc mã hóa, hoán đổi token—đã hình thành mạng lưới rửa tiền mã hóa Trung Quốc liên kết chặt chẽ, trở thành lĩnh vực trọng điểm trong công tác đấu tranh tư pháp hình sự. Từ thực tiễn, việc xác định tội danh của các hành vi này không phải là cố định một cách đơn thuần, mà dựa trên ba yếu tố cốt lõi: mức độ rõ ràng về nhận thức chủ quan, mức độ tham gia hành vi, và mối liên hệ với tội phạm cấp trên, phân biệt rõ ranh giới giữa tội giúp đỡ, che giấu, hoạt động tài chính trái phép và rửa tiền; đồng thời áp dụng chính xác các quy tắc về đồng phạm, phạm tội tưởng tượng, xử lý nhiều tội danh cùng lúc, thể hiện sự chính xác của pháp luật hình sự Trung Quốc trong việc đấu tranh và kiểm soát tội phạm rửa tiền tiền mã hóa.

Hiện tại, các cơ quan quản lý đang tiếp tục thắt chặt kiểm soát các hoạt động tài chính trái phép liên quan đến tiền ảo, đồng thời qua việc truy xuất dữ liệu chuỗi, dựa trên chứng cứ khách quan để suy đoán ý thức chủ quan, và thẩm quyền hình sự xuyên quốc gia, nhằm giải quyết các khó khăn trong xác định tội phạm rửa tiền tiền mã hóa. Đối với các chủ thể trong ngành công nghiệp mã hóa, ranh giới phạm tội hình sự của sáu loại dịch vụ này không chỉ là giới hạn pháp lý không thể chạm tới, mà còn là hướng dẫn quan trọng để tuân thủ pháp luật. Chỉ khi từ bỏ tâm lý chủ quan, nghiêm túc tuân thủ các yêu cầu chống rửa tiền và quản lý tài chính, mới có thể tránh khỏi các rủi ro pháp lý hình sự.

Về mặt tư pháp hình sự, cần tiếp tục hoàn thiện các quy tắc chứng cứ, tiêu chuẩn áp dụng tội danh và cơ chế hợp tác tư pháp xuyên quốc gia trong xử lý các vụ án tội phạm liên quan đến tiền mã hóa, nhằm vừa đấu tranh chống tội phạm, vừa cân bằng giữa đổi mới công nghệ và an toàn tài chính, xây dựng hàng rào pháp lý vững chắc cho sự phát triển lành mạnh của nền kinh tế số.

Trên đây là chia sẻ của nhóm飒姐 ngày hôm nay, xin cảm ơn độc giả.