Preparador fiscal de 74 anos condenado por esquema Ponzi $50M em Nova Iorque

Miles Burton Marshall, um preparador fiscal de 74 anos de Nova Iorque, declarou-se culpado de crime de desvio de fundos agravado, fraude de valores mobiliários ao abrigo da Martin Act, e acusações de esquema para defraudar por operar um esquema piramidal de 50 milhões de dólares que decorreu do início da década de 1990 até 2023. O Procurador-Geral de Nova Iorque, Letitia James, afirmou que o esquema, conhecido como o “Eight Percent Fund”, afetou 988 investidores em Madison County e áreas próximas, com Marshall a utilizar fundos de novos investidores para pagar participantes anteriores, desviando simultaneamente montantes substanciais para despesas pessoais, incluindo compras, restaurantes, viagens e atividades na sua ioga studio. O caso representa uma operação de afinidade fraudulenta com décadas de duração, em que Marshall explorou a confiança construída através da sua preparação fiscal e serviços de seguros legítimos para convencer clientes a investirem naquilo que ele alegadamente afirmava serem projetos imobiliários lucrativos, prometendo retornos anuais de oito por cento.

Marshall Operou Esquema Desde o Início da Década de 1990 até à Falência de 2023

De acordo com os procuradores, Marshall convenceu clientes a partir do início da década de 1990 a investirem em projetos imobiliários que ele alegava serem lucrativos, envolvendo a compra e a remodelação de propriedades para arrendamento. Aos investidores foram prometidos retornos anuais de oito por cento, uma rentabilidade que parecia suficientemente estável para atrair reformados, famílias locais e clientes de longa data que já confiavam em Marshall pelos seus serviços de preparação fiscal e seguros.

As autoridades afirmaram que a operação funcionava, em vez disso, como um esquema piramidal clássico, em que fundos de investidores mais recentes eram usados para pagar participantes anteriores, enquanto Marshall alegadamente desviava montantes substanciais para despesas pessoais e custos de empresas não relacionadas. Os responsáveis disseram que Marshall usou dinheiro de investidores em compras, restaurantes, viagens e atividades na ioga studio, juntamente com custos operacionais associados a outras empresas.

Os investigadores também alegaram que ele mandou funcionários criarem resumos falsos de contas, com saldos e retornos de investimento fabricados. O Procurador-Geral James disse: “Miles Burton Marshall enganou os seus clientes com as suas poupanças de uma vida e usou o dinheiro arduamente ganho para alimentar um esquema piramidal clássico.”

Diz-se que o esquema sobreviveu a múltiplos ciclos de mercado, incluindo a queda das dot-com, a crise financeira de 2008, o aumento da volatilidade durante a era pandémica e as mudanças acentuadas das taxas de juro nos últimos anos. A operação acabou por colapsar após Marshall pedir falência em 2023.

Passivos do Esquema Excederam 90 Milhões de Dólares quando a Falência Foi Declarada

De acordo com o gabinete do Procurador-Geral, os passivos de Marshall excediam os seus ativos em mais de 40 milhões de dólares já em 2016. Apesar desse desequilíbrio, as autoridades afirmaram que ele continuou a angariar investimentos, dizendo aos clientes existentes que os seus investimentos continuavam a ser lucrativos.

Em processos de falência, os procuradores disseram que Marshall reconheceu dever mais de 90 milhões de dólares a investidores quando as obrigações de juros acumulados eram incluídas. As autoridades estimaram os seus ativos remanescentes em menos de 22 milhões de dólares.

Marshall Pede a Sentença de Quatro a Doze Anos de Prisão no Acordo de Aceitação de Culpa

Espera-se que Marshall receba uma pena de prisão entre quatro e 12 anos ao abrigo do acordo de aceitação de culpa anunciado pelo Gabinete do Procurador-Geral de Nova Iorque. Os procuradores também disseram que ele tem de dar entrada de decisões a favor das vítimas num total de aproximadamente 90 milhões de dólares, incluindo capital e juros.

A investigação envolveu o Gabinete do Procurador-Geral do Estado de Nova Iorque, o Criminal Enforcement and Financial Crimes Bureau, juntamente com a Polícia do Estado de Nova Iorque, o FINRA’s Criminal Prosecution Assistance Group, e a Comissão de Valores Mobiliários dos Estados Unidos (U.S. Securities and Exchange Commission).

FAQ

Qual foi o esquema piramidal “Eight Percent Fund” operado por Miles Burton Marshall?

O “Eight Percent Fund” foi um esquema piramidal operado por Miles Burton Marshall, do início da década de 1990 até 2023, no qual convenceu 988 investidores em Madison County e áreas próximas a investirem naquilo que ele falsamente afirmava serem projetos imobiliários lucrativos, envolvendo a compra e a remodelação de propriedades para arrendamento. Marshall prometeu retornos anuais de oito por cento, mas em vez disso usou fundos de novos investidores para pagar participantes anteriores enquanto desviava montantes substanciais para despesas pessoais, incluindo compras, restaurantes, viagens e atividades na ioga studio.

Como é que o esquema piramidal colapsou?

O esquema colapsou depois de Marshall ter pedido falência em 2023. De acordo com o gabinete do Procurador-Geral, os passivos de Marshall excediam os seus ativos em mais de 40 milhões de dólares já em 2016, mas ele continuou a angariar investimentos enquanto dizia aos clientes existentes que os seus investimentos permaneciam lucrativos. Em processos de falência, os procuradores disseram que Marshall reconheceu dever mais de 90 milhões de dólares a investidores quando as obrigações de juros acumulados eram incluídas, enquanto os seus ativos remanescentes eram estimados em menos de 22 milhões de dólares.

Que pena enfrenta Miles Burton Marshall pelo esquema piramidal?

Espera-se que Marshall receba uma pena de prisão entre quatro e 12 anos ao abrigo do acordo de aceitação de culpa anunciado pelo Gabinete do Procurador-Geral de Nova Iorque. Os procuradores também disseram que ele tem de dar entrada de decisões a favor das vítimas num total de aproximadamente 90 milhões de dólares, incluindo capital e juros.