Le Nigeria utilise les identifiants fiscaux pour suivre les transactions cryptographiques sans surveillance sur la chaîne

Le Nigeria met en œuvre une supervision basée sur l’identité dans la réforme fiscale des entreprises

Le Nigeria a introduit une refonte majeure de son approche réglementaire en matière de cryptomonnaies, passant d’une surveillance technologique à une focalisation sur les systèmes fiscaux et d’identification. À partir du 1er janvier, le pays a exigé que les fournisseurs de services cryptographiques divulguent l’identité des utilisateurs en liant les transactions aux Numéros d’Identification Fiscale (TINs) et, le cas échéant, aux Numéros d’Identification Nationale (NINs), dans le cadre d’une réforme fiscale globale intégrée dans la loi sur l’administration fiscale du Nigeria (NTAA) 2025. Cette stratégie vise à renforcer la supervision sans recourir à des analyses blockchain coûteuses en intégrant le secteur crypto dans le cadre officiel de déclaration fiscale du pays.

Selon les nouvelles réglementations, les fournisseurs de services d’actifs virtuels (VASPs) doivent soumettre des rapports réguliers détaillant la nature, le volume et la valeur des transactions. Ces rapports doivent inclure des informations d’identification des clients — telles que noms, coordonnées et identifiants fiscaux — y compris les NIN pour les utilisateurs individuels. Les autorités peuvent également demander des données supplémentaires et exiger la conservation à long terme des enregistrements, étendant ainsi les obligations existantes de déclaration anti-blanchiment (AML) pour inclure les transactions en cryptomonnaies.

En reliant la conformité aux systèmes fiscaux et d’identification établis, le Nigeria souhaite rendre les activités crypto plus traçables et aligner les efforts d’application avec les réglementations financières traditionnelles.

La législation répond aux lacunes en matière d’application identifiées depuis que le Nigeria a introduit une taxe sur les profits issus des cryptomonnaies en 2022, qui a rencontré des difficultés de conformité en raison de la difficulté à relier les transactions aux contribuables identifiables. L’obligation d’utiliser les TIN et NIN vise à faciliter l’identification et le suivi des activités imposables dans l’écosystème crypto.

L’adoption de cette approche reflète un mouvement international plus large vers une déclaration crypto basée sur l’identité, illustrée par l’alignement du Nigeria avec le Cadre de déclaration des actifs cryptographiques (CARF) de l’Organisation de coopération et de développement économiques (OECD), également mis en œuvre le 1er janvier. Le Nigeria fait partie d’une seconde vague de pays engagés à adopter les normes mondiales de déclaration d’ici 2028, ce qui témoigne de son intention de faire partie d’un réseau émergent de transparence transfrontalière.

Alors que les nations affinent leurs cadres réglementaires, la stratégie du Nigeria met en évidence une démarche pragmatique visant à exploiter les infrastructures fiscales et d’identification existantes pour la supervision des cryptomonnaies, ce qui pourrait établir un précédent pour d’autres juridictions cherchant des mécanismes de conformité efficaces et peu coûteux dans le paysage en évolution des actifs numériques.

Cet article a été initialement publié sous le titre Nigeria Uses Tax IDs to Track Crypto Transactions Without Onchain Monitoring sur Crypto Breaking News – votre source de confiance pour l’actualité crypto, l’actualité Bitcoin et les mises à jour blockchain.