وبحسب ما أوردته Bitcoin.com News في 21 مايو، فإن وحدة الشرطة المالية التابعة لإدارة قوات الشرطة المالية الإيطالية في فوجا، بالتعاون مع فريق الشرطة الخاص بالجرائم التقنية والاحتيال وحماية الخصوصية في روما، تتبّعت مشتبهًا حصل عبر صفقات Bitcoin Ordinals على أكثر من 1 مليون يورو (نحو 1.16 مليون دولار) من أرباح تشفيرية مرتبطة بعوائد لم تُصرَّح بها؛ كما وُجِّهت إلى المشتبه به تهم بالاستيلاء غير القانوني على إعانات مالية عامة.
منهجية التحقيق: من محفظة Ledger إلى التحقق من هوية KYC
أوضحت Chainalysis أن محافظ الأجهزة الحديثة تقوم تلقائيًا بإنشاء عدة عناوين استقبال، ما يوزّع سجل المعاملات ضمن نموذج UTXO الخاص بالبيتكوين (مخرجات المعاملة غير المنفقة). واعتمد المحققون ما يُعرف بـ«الاستدلال المرتكز على الملكية»، حيث يجمعون العناوين المتفرقة في مجموعات محافظ، ويُفصلون مسارات تدفقات الأموال المرتبطة بالمخالفات الضريبية المشتبه بها.
الخطوة المحورية الثانية في التحقيق هي ربط النشاط على السلسلة بسجلات KYC لدى منصات تداول مركزية مرخّصة. ووفقًا للإفصاحات القضائية، حصلت الجهات المعنية على وثائق «اعرف عميلك» من البورصات التي تربطها معاملات مع المحفظة محل التتبع، ما يسمح بمطابقة معاملات البلوكشين المجهولة مع أفراد تم التحقق من هوياتهم. وتشير Chainalysis إلى أن بيانات هوية KYC في هذه القضية كانت بمثابة مرجع حاسم لإسناد السلوك على السلسلة إلى شخص محدد.
دورة صفقات Ordinals: نمط تحقيق أرباح مستمر يمكن رصده على السلسلة
كشفت التحليلات على السلسلة عن دورة معاملات تتكرر باستمرار: يتم تحويل ساتوشي (satoshi) إلى خدمة النقش (铭刻)؛ وبعد إتمام عملية النقش يتم إدراج الأصول الرقمية في السوق للتداول؛ ثم تعود عوائد البيتكوين إلى مجموعة المحفظة الرئيسية؛ لتقوم مجموعة المحفظة الرئيسية ببدء دورة شراء ونقش جديدة مرة أخرى. وخلص المحققون إلى أن تدفقات المعاملات التي تبدو للوهلة الأولى متفرقة هي في الواقع نمط تحقيق أرباح مستمر مرتبط بصمود صفقات Ordinals، إذ تم استخدام أرباح المعاملات المبكرة بشكل متكرر لتمويل الأنشطة اللاحقة، قبل أن تتراكم الأرباح لتتجاوز 1 مليون يورو.
تتيح تقنيات Bitcoin Ordinals للمستخدم نقش ساتوشي واحد مباشرة على بلوكشين البيتكوين، كما تستخدم BRC-20 بنية مماثلة؛ إذ تتيح إنشاء ونقل الأصول القابلة للتبادل عبر النقشات القائمة على النص، وتظل جميع سجلات المعاملات محفوظة بشكل دائم على بلوكشين البيتكوين.
شرح Chainalysis التقني: دروس من قضية تتبع ثروة على السلسلة
استشهدت Chainalysis في شرح القضية بعبارة: «مهما بدا مخطط ما معقدًا، فإن تقنيته الأساسية تترك أثرًا دائمًا غير قابل للتلاعب». ويشير اقتباس ثانٍ إلى: «مع استمرار ظهور فئات جديدة من الأصول الرقمية وتوليد تدفقات دخل، فإن الفجوة بين الثروة الفعلية على السلسلة ووضع الضرائب المُصرّح به ستصبح الهدف الرئيسي لجهود التتبع». وتضع Chainalysis هذه القضية كنموذج لعمل تقنية تحليل البلوكشين التي تمتد من تتبع محافظ الأجهزة إلى منصات التداول الخاضعة للرقابة، مع التأكيد على أن هذه التقنية تم توسيعها لتحليل أنظمة الأصول الرقمية الناشئة داخل شبكة Bitcoin وبُنى المعاملات المعقدة.
الأسئلة الشائعة
ما نقطة البداية في تحقيق إيطاليا هذه؟
تبدأ نقطة البداية عندما ضبطت السلطات أثناء عملية تفتيش محفظة أجهزة Ledger، ثم أجرت تدقيقًا منهجيًا في جميع أنشطة المعاملات المرتبطة بها. وبعد أن عثر المحللون على أنشطة متكررة تتعلق بـ Bitcoin Ordinals وBRC-20، تم توسيع نطاق التحقيق رسميًا، وقدمت Chainalysis الدعم التقني لتحليل السلسلة.
ما الدور الذي تؤديه سجلات KYC في تحقيق الضرائب هذه؟
بعد أن جمع المحققون عناوين السلسلة ضمن مجموعات، قدّموا طلب إفصاح قضائي إلى منصات تداول العملات المشفرة المركزية التي كانت لديها معاملات مع المحفظة محل التتبع، للحصول على وثائق KYC للحسابات ذات الصلة. تربط هذه السجلات بين أنشطة تداول السلسلة المجهولة وأشخاص محددين تم التحقق من هوياتهم، وهي أساس محوري في تحديد حيثيات القضية.
لماذا يمكن تتبع أصول Bitcoin Ordinals وBRC-20 عبر تحليل السلسلة؟
جميع عمليات النقش والتداول للأصول في Bitcoin Ordinals وBRC-20 موثّقة مباشرة على بلوكشين البيتكوين، ما يكوّن سجل معاملات عامًا لا يمكن التلاعب به. وتشير Chainalysis إلى أنه حتى مع تعقّد أساليب التداول وبنية المحافظ، تظل هذه الأصول تترك سجلات دائمة قابلة للتعقب، ما يمكّن أدوات تحليل السلسلة من إعادة بناء المسار الكامل لتدفقات الأموال.
