Vấn đề ở đây là nhiều người bị bất ngờ: bạn thực sự không thể vay mượn từ IRA như bạn nghĩ. Tôi thấy câu hỏi này xuất hiện liên tục, và thành thật mà nói, đó là một trong những hiểu lầm lớn nhất về tài khoản hưu trí.

Hãy để tôi phân tích rõ sự nhầm lẫn trước. Khi mọi người hỏi liệu có thể vay từ IRA không, họ thường hình dung như một khoản vay 401(k) nơi bạn rút tiền ra và trả lại kèm lãi suất. Nhưng đó không phải cách hoạt động của IRA chút nào. Bất kỳ số tiền nào bạn rút ra đều được phân loại là phân phối, không phải là khoản vay. Đó là một sự phân biệt quan trọng vì nó thay đổi toàn bộ cách xử lý thuế và các khoản phạt liên quan.

Điều này mới thực sự quan trọng: nếu bạn rút tiền từ IRA truyền thống trước khi đủ 59½ tuổi, bạn sẽ phải chịu thuế thu nhập thông thường cộng với khoản phạt rút tiền sớm 10%. Ví dụ, nếu bạn rút 10.000 đô la và thuộc mức thuế liên bang 22%, bạn sẽ phải trả 2.200 đô la thuế liên bang cộng với 1.000 đô la tiền phạt. Chỉ trong tích tắc, 32% số tiền của bạn đã biến mất trước khi bạn nhìn thấy. Và điều này chưa kể thuế của các bang và địa phương.

IRA Roth có quy tắc hơi khác một chút, điều này thực sự thú vị. Các khoản đóng góp của bạn có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không phải trả thuế hoặc phạt, nhưng lợi nhuận thì sao? Những khoản này sẽ bị đánh thuế và phạt nếu bạn rút sớm trong hầu hết các trường hợp. Vì vậy, quy tắc về việc bạn có thể vay từ IRA phụ thuộc vào loại IRA bạn có.

Bây giờ, có một số ngoại lệ hợp pháp cho khoản phạt 10%. Nếu bạn là người mua nhà lần đầu, bạn có thể rút tối đa 10.000 đô la trong đời để đặt cọc mua nhà. Các chi phí y tế vượt quá một tỷ lệ phần trăm thu nhập của bạn cũng đủ điều kiện. Chi phí giáo dục cao hơn, tàn tật, một số khoản phí bảo hiểm trong khi thất nghiệp—tất cả đều có ngoại lệ. Nhưng đây là điểm mấu chốt: ngay cả với các ngoại lệ này, bạn vẫn thường phải trả thuế thu nhập trên khoản phân phối. Phạt thì được miễn, còn thuế thì không.

Trước khi nghĩ đến việc vay từ IRA, hãy cân nhắc xem bạn thực sự mất gì. Nếu bạn rút 10.000 đô la hôm nay, số tiền đó có thể đã tích lũy trong 20 hoặc 30 năm tới, bạn có thể từ bỏ hàng chục nghìn đô la thu nhập hưu trí trong tương lai. Đó mới là chi phí thực sự mà mọi người không tính đến.

Vậy, nếu bạn cần tiền mặt, các lựa chọn thực tế là gì? Có cách chuyển khoản 60 ngày—bạn rút tiền và gửi lại vào cùng một hoặc một tài khoản IRA khác trong vòng 60 ngày mà không phải trả thuế hoặc phạt. Nhưng thành thật mà nói, đó là một rủi ro vì nếu bạn trễ hạn chỉ một ngày, toàn bộ số tiền đó sẽ trở thành phân phối chịu thuế. Các lựa chọn thay thế tốt hơn bao gồm vay cá nhân, vay thế chấp nhà, hoặc nếu bạn có 401(k), vay từ đó.

Kết luận: IRA được thiết kế đặc biệt cho tiết kiệm dài hạn cho hưu trí, không phải để vay mượn ngắn hạn. Nếu bạn gặp khó khăn về tài chính, đáng để nói chuyện với cố vấn tài chính về các lựa chọn của mình trước khi chạm vào IRA. Họ có thể giúp bạn hiểu rõ toàn bộ bức tranh—không chỉ là khoản thuế trước mắt, mà còn là chi phí thực sự trong tương lai hưu trí của bạn. Chính bạn trong tương lai có lẽ sẽ cảm ơn vì đã để IRA yên đó.