Bạn có thể chuyển nhượng một niên kim cho công ty khác không? Hướng dẫn đầy đủ về quy tắc và tác động thuế

Nếu bạn đã mua một hợp đồng annuity và hiện đang xem xét liệu có thể chuyển nó sang công ty khác hay không, bạn không đơn độc trong việc đặt câu hỏi này. Nhiều người sở hữu annuity cuối cùng cũng thắc mắc về các lựa chọn của mình khi hoàn cảnh thay đổi hoặc họ không hài lòng với nhà cung cấp hiện tại. Tin vui là việc chuyển nhượng một hợp đồng annuity sang công ty khác là khả thi trong nhiều tình huống, nhưng quá trình này liên quan đến các quy tắc quan trọng và có thể gây ra hậu quả thuế mà bạn cần hiểu rõ trước khi tiến hành. Việc làm việc với một cố vấn tài chính là rất được khuyến khích, vì họ có thể giúp bạn điều hướng sự phức tạp của việc chuyển nhượng annuity và đảm bảo bạn đưa ra quyết định phù hợp với chiến lược tài chính tổng thể của mình.

Hiểu về Chuyển Nhượng Annuity so với Chỉ Định Người Thụ Hưởng

Trước khi khám phá xem bạn có thể chuyển nhượng annuity sang công ty khác hay không, điều quan trọng là phân biệt giữa hai khái niệm liên quan nhưng khác nhau: chuyển nhượng annuity và chỉ định người thụ hưởng.

Khi bạn chuyển nhượng một hợp đồng annuity, bạn đang thực hiện một thay đổi quan trọng đối với chính hợp đồng đó. Điều này có thể có nghĩa là chuyển toàn bộ hợp đồng sang một công ty bảo hiểm mới, thay đổi chủ sở hữu của annuity, hoặc chuyển đổi nó thành một loại sản phẩm annuity khác. Việc chuyển nhượng liên quan đến chính hợp đồng hoặc quyền sở hữu liên quan đến nó.

Ngược lại, việc chỉ định người thụ hưởng thì đơn giản hơn và ít gây gián đoạn hơn. Khi bạn chỉ định người thụ hưởng cho annuity của mình, bạn chỉ đơn giản xác định ai sẽ có quyền nhận phần còn lại của số tiền trong hợp đồng sau khi bạn qua đời. Vợ/chồng, con trưởng thành hoặc các người thừa kế khác có thể được chỉ định làm người thụ hưởng mà không cần thay đổi hợp đồng hoặc cách thức hoạt động của nó trong suốt cuộc đời bạn.

Những Annuity Nào Có Thể Chuyển Sang Công Ty Khác

Không phải tất cả các hợp đồng annuity đều đủ điều kiện để chuyển nhượng, và việc hiểu rõ những loại nào có thể chuyển là rất quan trọng trước khi bạn quyết định bước tiếp.

Điểm khác biệt chính dựa trên việc hợp đồng annuity của bạn đã bắt đầu thanh toán hay chưa. Annuity hoãn (Deferred annuities), vẫn trong giai đoạn tích lũy và chưa bắt đầu phân phối thanh toán cho bạn, thường có thể được chuyển sang công ty khác. Dù annuity hoãn của bạn là cố định (đảm bảo lợi nhuận) hay biến đổi (phụ thuộc vào hiệu suất đầu tư), các quy tắc vẫn như nhau—miễn là chưa bắt đầu thanh toán, bạn có thể chuyển nhượng nó.

Annuity trả ngay (Immediate annuities), ngược lại, không thể chuyển nhượng trong bất kỳ hoàn cảnh nào. Khi bạn đã mua một annuity trả ngay và các khoản thanh toán đã bắt đầu, hợp đồng đó đã bị cố định. Nếu bạn không chắc chắn về trạng thái của hợp đồng annuity hiện tại, liên hệ trực tiếp với nhà cung cấp annuity của bạn là cách nhanh nhất để xác định xem hợp đồng cụ thể của bạn có thể chuyển nhượng hay không.

Chuyển Nhượng 1035: Lựa Chọn Chuyển Nhượng Miễn Thuế của Bạn

Nếu bạn muốn chuyển nhượng annuity sang công ty khác trong khi giảm thiểu hậu quả thuế, thì trao đổi 1035 là lựa chọn hấp dẫn nhất của bạn. Cơ chế được IRS chấp thuận này cho phép bạn đổi một hợp đồng annuity lấy một hợp đồng tương tự mà không gây ra thuế thu nhập ngay lập tức trên lợi nhuận của bạn.

Để thực hiện trao đổi 1035 khi chuyển annuity sang công ty khác, hãy làm theo các bước sau:

Đầu tiên, chọn một hợp đồng annuity thay thế từ nhà cung cấp mới có cấu trúc và mục đích tương tự hợp đồng hiện tại của bạn. Thứ hai, hoàn tất thủ tục đăng ký với công ty mới. Thứ ba, chuẩn bị sẵn sàng thanh toán bất kỳ khoản phí giải chấp nào có thể áp dụng cho hợp đồng hiện tại của bạn khi bạn thoái lui sớm.

Một khía cạnh quan trọng của quá trình trao đổi 1035 là thời gian—toàn bộ giao dịch phải được hoàn tất trong vòng 30 ngày. Ngoài ra, chủ sở hữu tài khoản phải giữ nguyên; bạn không thể sử dụng trao đổi 1035 để chuyển quyền sở hữu cho người khác. Công ty xử lý việc chuyển nhượng sẽ cấp cho bạn Mẫu 1099-R, mà bạn sẽ dùng để báo cáo trao đổi trên tờ khai thuế liên bang của mình.

Khi Nào Chuyển Nhượng Annuity Sang Công Ty Khác Có Lợi Về Tài Chính

Quyết định có nên chuyển nhượng annuity hay không liên quan đến việc cân nhắc nhiều yếu tố đặc thù cho tình huống của bạn. Hãy xem xét chuyển annuity sang công ty khác nếu:

• Bạn đã tìm thấy nhà cung cấp có mức lãi suất cạnh tranh hơn có thể thúc đẩy tốc độ tăng trưởng của số tiền của bạn
• Nhà cung cấp hiện tại của bạn tính phí cao hơn so với các lựa chọn khác mà bạn đã nghiên cứu
• Bạn lo ngại về khả năng tài chính hoặc khả năng thực hiện nghĩa vụ thanh toán của công ty bảo hiểm hiện tại
• Bạn muốn dịch vụ khách hàng tốt hơn hoặc mối quan hệ chuyên nghiệp hơn với đại lý hoặc môi giới annuity của mình

Tuy nhiên, việc chuyển nhượng có thể không phù hợp nếu điều đó dẫn đến khoản phí giải chấp lớn hoặc làm mất đi các tính năng hợp đồng quý giá. Nhiều annuity bao gồm rider—các phần bổ sung tùy chọn cung cấp lợi ích bổ sung như thu nhập đảm bảo, bảo hiểm chăm sóc dài hạn hoặc quyền lợi tử vong. Trước khi chuyển nhượng annuity sang công ty khác, hãy xác minh xem các rider này có chuyển theo bạn hay không hoặc bạn sẽ mất chúng trong quá trình này. Những lợi ích này có thể khó hoặc đắt để thay thế ở nơi khác. Một cố vấn tài chính có thể giúp bạn thực hiện so sánh chi tiết giữa những gì bạn sẽ được hưởng và những gì bạn sẽ mất.

Ảnh Hưởng Thuế của Việc Chuyển Quyền Sở Hữu hoặc Thay Đổi Công Ty

Chính sách thuế đối với việc chuyển nhượng của bạn phụ thuộc rất nhiều vào cách bạn cấu trúc giao dịch.

Nếu bạn chỉ đơn giản chuyển nhượng annuity từ công ty này sang công ty khác trong khi vẫn giữ quyền sở hữu, thì trao đổi 1035 cho phép chuyển nhượng mà không gặp phải các khoản thuế ngay lập tức. Đây là tình huống thuận lợi nhất để chuyển nhượng annuity sang công ty khác.

Tuy nhiên, nếu bạn dự định chuyển quyền sở hữu annuity cho người khác—ví dụ như một người vợ/chồng cũ—bạn sẽ bước vào một tình huống thuế khác. Bất kỳ khoản tiền nào chuyển nhượng đều thường bị xem là phân phối chịu thuế, nghĩa là bạn sẽ phải trả thuế thu nhập trên tất cả lợi nhuận theo mức thuế thu nhập thông thường của bạn. Thêm vào đó, nếu bạn dưới 59½ tuổi tại thời điểm chuyển nhượng, bạn sẽ phải chịu phí rút tiền sớm 10% trên lợi nhuận đó, trừ khi có ngoại lệ áp dụng.

Có một ngoại lệ quan trọng: chuyển nhượng giữa vợ chồng trong quá trình ly hôn. Nếu bạn chuyển annuity cho người vợ/chồng cũ như một phần của thỏa thuận ly hôn, và việc chuyển diễn ra trong vòng một năm sau khi kết thúc hôn nhân, thì đó được xem là chuyển nhượng không chịu thuế theo quy định hiện hành. Tuy nhiên, người vợ/chồng cũ của bạn sẽ chịu trách nhiệm về các hậu quả thuế trong tương lai nếu họ quyết định rút tiền sớm từ annuity sau khi nhận được nó.

Quyết Định của Bạn: Những Điểm Chính Cần Nhớ

Việc chuyển nhượng annuity sang công ty khác là khả thi, nhưng đòi hỏi phải lên kế hoạch cẩn thận để tránh các khoản thuế bất ngờ và phí giải chấp. Việc có sẵn trao đổi 1035 giúp việc chuyển nhượng không chịu thuế trở nên khả thi khi bạn chuyển đổi giữa các hợp đồng annuity tương tự. Tuy nhiên, các thay đổi về quyền sở hữu, thời gian (khoảng 30 ngày), và khả năng mất các tính năng hợp đồng đều cần được xem xét kỹ lưỡng trước khi bạn tiến hành.

Trước khi đưa ra quyết định cuối cùng về việc chuyển nhượng annuity của mình, hãy dành thời gian để hiểu rõ điều khoản hợp đồng của bạn, tính toán chi phí thực sự của các khoản phí giải chấp, và xác minh những lợi ích bạn sẽ giữ hoặc mất trong quá trình chuyển nhượng. Nếu bạn hiện chưa làm việc với một cố vấn tài chính, hãy cân nhắc tìm một người có thể xem xét annuity của bạn trong bối cảnh toàn diện về tài chính và giúp bạn xác định xem việc chuyển sang công ty khác có phù hợp với mục tiêu dài hạn của bạn hay không. Một cố vấn đủ tiêu chuẩn cũng có thể hỗ trợ các tình huống phức tạp như phân chia tài sản trong ly hôn.