Постачальники послуг із віртуальними активами в Південній Кореї стикатимуться з жорсткішими вимогами до комплаєнсу через поправки до Закону про звітування та використання визначеної фінансової інформації про операції, які набувають чинності 20 серпня. Оновлений закон запроваджує масштабну перевірку великих акціонерів, розширює обов’язки щодо боротьби з відмиванням грошей і вимагає вдосконалених систем внутрішнього контролю. Регуляторні зміни відображають намір законодавців поширити на операторів віртуальних активів стандарти, зіставні зі стандартами традиційних фінансових установ.
Поправлений закон запроваджує вимоги щодо перевірки великих акціонерів
Підрозділ фінансової розвідки Комісії з фінансових послуг Південної Кореї здійснюватиме перевірку великих акціонерів додатково до чинних перевірок представників і керівників. До великих акціонерів належать найбільший акціонер і пов’язані особи, акціонери, які володіють частками 10% або більше, а також акціонери, що здійснюють істотний вплив. Регулятори перевірятимуть кримінальні записи за розширеним переліком застосовних законів, фінансовий стан і соціальну доброчесність представників, керівників та великих акціонерів перед ухваленням реєстрації постачальника послуг із віртуальними активами.
Постачальники мають довести належну організацію, наявність персоналу, зокрема працівників із протидії відмиванню грошей, ІТ-систем, а також систем внутрішнього контролю з комплаєнс-моніторингом і незалежними функціями аудиту. Перевірка охоплює всю структуру управління постачальників послуг із віртуальними активами.
Правило Travel Rule поширюється на всі перекази віртуальних активів
Обов’язки щодо боротьби з відмиванням грошей суттєво посилюються за поправленим законом. Travel Rule наразі застосовується лише до переказів на суму 1 мільйон вон або більше між внутрішніми постачальниками послуг із віртуальними активами. Оновлена вимога прибирає обмеження за сумою й поширюється на всі транзакції переказу.
Внутрішні постачальники, які здійснюють транзакції переказу із закордонними постачальниками послуг із віртуальними активами, мають оцінити заходи іноземного оператора щодо протидії відмиванню грошей і дозволяти транзакції за результатами оцінювання. Закон дозволяє транзакції з закордонними операторами, які відповідають стандартам Робочої групи з фінансових дій (FATF), водночас обмежуючи транзакції з операторами в країнах із високим ризиком або з незареєстрованими операторами. Ці правила для закордонних транзакцій набувають чинності 1 січня 2027 року на поетапній основі.
Чинні постачальники мають перереєструватися протягом трьох місяців
Стаття 3 додаткових положень до поправленого закону вимагає від постачальників послуг із віртуальними активами, які завершили реєстрацію за попереднім законом, перереєструватися протягом трьох місяців із дня набрання чинності законом. Процес перереєстрації передбачає змістовний перегляд відповідності великих акціонерів, фінансової спроможності та систем внутрішнього контролю, які не оцінювалися під час первинної реєстрації.
Постачальники мають підготуватися за чотирма ключовими вимогами
Постачальники послуг із віртуальними активами мають готуватися до комплаєнсу незалежно від статусу реєстрації. Зокрема, потрібно уточнити перелік акціонерів і пов’язаних осіб, які класифікуються як великі акціонери за поправленим законом, провести завчасні перевірки кримінальних записів і фінансової спроможності великих акціонерів, посилити персонал із протидії відмиванню грошей та організації з комплаєнс-моніторингу, а також прискорити розробку систем для виконання розширених вимог Travel Rule. Постачальники мають створити системи оцінювання ризиків для закордонних операторів і транзакцій окремих гаманців, оскільки вони безпосередньо впливають на стійкість бізнесу.
Питання та відповіді
Який дедлайн для чинних постачальників послуг із віртуальними активами, щоб перереєструватися за поправленим законом?
Чинні постачальники, які завершили реєстрацію за попереднім законом, мають перереєструватися протягом трьох місяців від 20 серпня, коли набирає чинності Закон про звітування та використання визначеної фінансової інформації про операції в редакції з поправками.
Хто підпадає під критерії великого акціонера і підлягає перевірці за поправленим законом?
До великих акціонерів належать найбільший акціонер і пов’язані особи, акціонери, які володіють 10% або більше часток, а також акціонери, що здійснюють істотний вплив на постачальника послуг із віртуальними активами. Регулятори перевірятимуть їхні кримінальні записи, фінансовий стан і соціальну доброчесність.
