Нігерія використовує податкові ідентифікатори для відстеження криптовалютних транзакцій без моніторингу в мережі

Нігерія впроваджує контроль за криптовалютами на основі ідентифікації у рамках реформ податкової системи

Нігерія запровадила значну реформу у своєму регулюванні криптовалют, змістивши акцент з технологічного нагляду на податкові та ідентифікаційні системи. Починаючи з 1 січня країна зобов’язала постачальників криптовалютних послуг розкривати ідентичність користувачів шляхом зв’язування транзакцій з Податковими ідентифікаційними номерами (TINs) і, за потреби, з Національними ідентифікаційними номерами (NINs), у рамках всеохоплюючої податкової реформи, закладеної у Закон про адміністрування податків Нігерії (NTAA) 2025. Ця стратегія має на меті підвищити контроль без використання дорогих аналітичних інструментів блокчейна, інтегруючи сектор криптовалют у формальну систему податкової звітності країни.

За новими правилами, постачальники послуг віртуальних активів (VASPs) зобов’язані подавати регулярні звіти, що деталізують характер, обсяг і цінність транзакцій. Ці звіти повинні включати інформацію про ідентифікацію клієнтів — такі як імена, контактні дані та податкові ідентифікатори, включаючи NIN для фізичних осіб. Владу також може вимагати додаткові дані та зобов’язати довгострокове збереження записів, розширюючи існуючі зобов’язання щодо звітування про боротьбу з відмиванням грошей (AML), щоб включити транзакції з криптовалютами.

Зв’язуючи відповідність із встановленими податковими та ідентифікаційними системами, Нігерія прагне зробити криптоактиви більш прослідковуваними та узгодити зусилля з правовими нормами у традиційних фінансових сферах.

Законодавство реагує на прогалини у правозастосуванні, виявлені з моменту введення у 2022 році податку на прибутки від криптовалют, яке стикнулося з труднощами у забезпеченні відповідності через складність у зв’язуванні торгів із ідентифікованими платниками податків. Вимога використовувати TIN та NIN має на меті полегшити ідентифікацію та відстеження оподатковуваних операцій у криптоекосистемі.

Запровадження цього підходу відображає ширший міжнародний тренд на базування звітності про криптоактиви на ідентифікації, що підтверджується відповідністю Нігерії рамковій програмі для звітності про криптоактиви (OECD) — Організації економічного співробітництва та розвитку (CARF), яка також була запроваджена 1 січня. Нігерія належить до другого етапу країн, що прагнуть прийняти глобальні стандарти звітності до 2028 року, що свідчить про її намір стати частиною нової транснаціональної мережі прозорості.

У міру удосконалення регуляторних рамок, стратегія Нігерії підкреслює прагматичний крок до використання існуючих податкових та ідентифікаційних інфраструктур для контролю за криптовалютами, потенційно встановлюючи прецедент для інших юрисдикцій, що шукають ефективні та економічно вигідні механізми відповідності у швидко розвиваючомуся цифровому активному просторі.

Цю статтю спочатку опубліковано під назвою Nigeria Uses Tax IDs to Track Crypto Transactions Without Onchain Monitoring на Crypto Breaking News — вашому надійному джерелі новин про криптовалюти, Bitcoin та блокчейн.