Нигерия использует налоговые идентификаторы для отслеживания криптовалютных транзакций без мониторинга в блокчейне

Нигерия внедряет контроль за криптовалютами на основе идентификации в рамках налоговой реформы

Нигерия внесла значительные изменения в свой подход к регулированию криптовалют, переключившись с технологического надзора на акцент на налоговые и идентификационные системы. Начиная с 1 января страна обязала поставщиков криптоуслуг раскрывать идентичность пользователей через связывание транзакций с налоговыми идентификационными номерами (TINs) и, при необходимости, с национальными идентификационными номерами (NINs), в рамках комплексной налоговой реформы, встроенной в Закон о налоговом администрировании Нигерии (NTAA) 2025. Эта стратегия направлена на повышение контроля без использования дорогостоящей аналитики блокчейна за счет интеграции сектора криптовалют в официальную систему налоговой отчетности страны.

В соответствии с новыми правилами, поставщики виртуальных активов (VASPs) обязаны регулярно подавать отчеты, в которых подробно описывается характер, объем и стоимость транзакций. Эти отчеты должны включать информацию о идентификации клиентов — такие как имена, контактные данные и налоговые идентификаторы, включая NIN для физических лиц. Власти также могут запрашивать дополнительные данные и требовать долгосрочного хранения записей, расширяя существующие обязательства по отчетности по борьбе с отмыванием денег (AML), включая криптовалютные транзакции.

Связывая соблюдение требований с установленными налоговыми и идентификационными системами, Нигерия стремится сделать криптоактивности более прослеживаемыми и согласовать усилия по обеспечению соблюдения с традиционными финансовыми регуляциями.

Законодательство решает проблему пробелов в контроле, выявленных после введения в 2022 году налога на прибыль от криптовалют, который столкнулся с трудностями соблюдения из-за сложности связывания сделок с идентифицируемыми налогоплательщиками. Обязательное использование TIN и NIN направлено на облегчение идентификации и отслеживания облагаемых налогом операций в криптоэкосистеме.

Принятие этого подхода отражает более широкое международное движение к отчетности по криптовалютам на основе идентификации, примером чему служит соответствие Нигерии рамкам (OECD) по отчетности о криптоактивах (CARF), которые также были внедрены 1 января. Нигерия входит во вторую волну стран, приверженных принятию глобальных стандартов отчетности к 2028 году, что свидетельствует о ее намерении стать частью развивающейся международной сети прозрачности.

По мере совершенствования своих регуляторных рамок стратегия Нигерии подчеркивает прагматичный подход к использованию существующих налоговых и идентификационных инфраструктур для контроля за криптовалютами, что может стать прецедентом для других юрисдикций, ищущих эффективные и при этом экономичные механизмы соблюдения требований в условиях развития цифровых активов.

Эта статья была первоначально опубликована под названием «Нигерия использует налоговые ID для отслеживания транзакций с криптовалютами без ончейн-мониторинга» на Crypto Breaking News — вашем надежном источнике новостей о криптовалютах, биткоинах и обновлениях блокчейна.