Veterano de 25 anos em impostos responde às perguntas sobre impostos em criptomoedas que as pessoas fazem tarde demais
Mahad Mohamed é um especialista sénior em impostos e contabilidade de criptomoedas com mais de 25 anos de experiência em contabilidade pública e consultoria fiscal. Sua experiência inclui trabalho com empresas Big Four e autoridades fiscais governamentais, proporcionando-lhe uma compreensão profunda de revisões regulatórias e fiscalização.
Mahad Mohamed é o CEO da Block3 Finance, uma empresa dedicada exclusivamente à tributação, contabilidade e consultoria em criptomoedas. Recentemente, participou no Podcast Bitcoin.com News para falar sobre como as criptomoedas são tributadas, principalmente no Canadá e nos EUA, e o que traders, investidores e desenvolvedores precisam entender para manter a conformidade:
Mahad aconselha traders, investidores e desenvolvedores de criptomoedas sobre relatórios, auditorias e estruturas fiscais de longo prazo, com expertise aprofundada em Bitcoin, trading de alto volume, DeFi, staking, NFTs, mineração e atividades de criptomoedas transfronteiriças. O seu trabalho foca em relatórios prontos para auditoria, registros limpos e posições fiscais defensáveis que resistem a uma fiscalização real.
A Block3 Finance trabalha com clientes que operam em bolsas centralizadas e protocolos on-chain, oferecendo relatórios precisos, suporte em auditorias e estruturas fiscais alinhadas às expectativas regulatórias atuais. A empresa dá grande ênfase a registros limpos, posições defensáveis e decisões práticas que resistem a uma análise rigorosa.
Pode agendar uma consulta gratuita de 30 minutos em calendly.com/mahadblock3finance, adaptada à sua atividade cripto única, para entender a sua exposição, obrigações de reporte e próximos passos antes que os problemas se tornem dispendiosos.
Resumo do Episódio
Um dos principais tópicos discutidos neste episódio foi o equívoco de que os impostos só se aplicam ao trocar para moeda fiduciária; na realidade, toda transação de criptomoedas, incluindo venda, troca e gasto, é um evento tributável, sem limite mínimo para reporte de ganhos. Autoridades fiscais como a CRA, Revenue Quebec e IRS questionam o uso de criptomoedas nas declarações de impostos, e a CRA enviou recentemente 440.000 cartas de auditoria para verificar se os destinatários são utilizadores de criptomoedas. Os órgãos fiscais analisam cuidadosamente se um utilizador é investidor ou trader diário, muitas vezes usando um questionário de oito páginas com cerca de 30 perguntas para avaliar o envolvimento do utilizador. Uma distinção importante é o volume de transações; ter mais de 10 a 15 transações por ano, ou mais de 15 transações de staking/recompensas, pode marcar um utilizador como trader diário. O trading automatizado também é um forte indicador de trader diário.
Se classificado como trader diário, a renda é tributada como rendimento empresarial às taxas de imposto pessoal elevadas (até 49% ou 53% no Canadá), em oposição a um ganho de capital. Mahad recomenda fortemente que os traders diários se incorporem, pois a taxa de imposto de uma corporação no Canadá é de apenas 12,2% sobre ganhos até meio milhão, e os ativos pessoais podem ser transferidos para a corporação usando uma Rollover da Seção 85. Algumas atividades específicas de criptomoedas também são abordadas: recompensas de staking e airdrops são tributáveis ao seu valor de mercado na altura do recebimento, e a natureza diária desses pagamentos pode aumentar o risco de serem classificados como traders diários. Ganhos de mercados de previsão são tributáveis, ao contrário de ganhos de loteria no Canadá, porque envolvem criptomoedas como meio de previsão. Perdas por hacks ou falhas de exchanges não são automaticamente dedutíveis; requerem documentação adequada, como um boletim de ocorrência policial e obtenção de um número de processo federal, que a Block3 Finance usa para defender as reivindicações de perda em caso de auditoria.
Olhando para o futuro, Mahad prevê um aumento nas auditorias, análises on-chain e menor tolerância a erros por parte dos governos, à medida que a educação e a conscientização se tornam mais difundidas. A partilha de dados global também está iminente, com o Padrão Comum de Relato de Ativos Cripto (CARF) previsto para começar em 2027, o que significa que as autoridades fiscais terão acesso às informações de carteiras internacionais. Por fim, ele enfatiza a importância do planeamento patrimonial, incentivando os utilizadores de criptomoedas a manterem um testamento atualizado e documentação adequada para garantir que beneficiários e executores possam aceder às suas criptomoedas, carteiras e frases-semente, observando que “a morte e os impostos são ambos garantidos”.
O podcast Bitcoin.com News apresenta entrevistas com os líderes, fundadores e investidores mais interessantes do mundo das Criptomoedas, Finanças Descentralizadas (DeFi), NFTs e do Metaverso. Siga-nos no iTunes ou Spotify.
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