Nigéria usa IDs fiscais para rastrear transações de criptomoedas sem monitorização on-chain

Nigéria Implementa Supervisão de Criptomoedas Baseada em Identidade na Reforma Tributária

Nigéria introduziu uma revisão significativa na sua abordagem regulatória de criptomoedas, passando de uma vigilância tecnológica para uma ênfase em sistemas de impostos e identidade. A partir de 1 de janeiro, o país obrigou os fornecedores de serviços de criptomoedas a divulgar as identidades dos utilizadores através do vínculo de transações aos Números de Identificação Fiscal (TINs) e, quando aplicável, aos Números de Identificação Nacional (NINs), como parte de uma reforma tributária abrangente incorporada na Lei de Administração Fiscal da Nigéria (NTAA) de 2025. Esta estratégia visa melhorar a supervisão sem recorrer a análises blockchain dispendiosas, integrando o setor de criptomoedas no quadro formal de reporte fiscal do país.

De acordo com as novas regulamentações, os fornecedores de serviços de ativos virtuais (VASPs) são obrigados a apresentar relatórios regulares detalhando a natureza, volume e valor das transações. Estes relatórios devem incluir informações de identificação do cliente — como nomes, detalhes de contacto e números de identificação fiscal — incluindo NINs para utilizadores individuais. As autoridades também podem solicitar dados adicionais e exigir a retenção a longo prazo de registros, estendendo as obrigações existentes de reporte de combate à lavagem de dinheiro (AML) para incluir transações de criptomoedas.

Ao conectar a conformidade com sistemas de impostos e identidade estabelecidos, a Nigéria pretende tornar as atividades de criptomoedas mais rastreáveis e alinhar os esforços de fiscalização com as regulações financeiras tradicionais.

A legislação aborda lacunas de fiscalização identificadas desde que a Nigéria introduziu um imposto sobre lucros de criptomoedas em 2022, que enfrentou desafios de conformidade devido à dificuldade de vincular negociações a contribuintes identificáveis. A obrigatoriedade do uso de TINs e NINs visa facilitar a identificação e o rastreamento de atividades tributáveis dentro do ecossistema de criptomoedas.

A adoção desta abordagem reflete uma mudança internacional mais ampla em direção a relatórios de criptomoedas baseados em identidade, exemplificada pelo alinhamento da Nigéria com o (OECD) (Organização para Cooperação e Desenvolvimento Econômico) no (Crypto-Asset Reporting Framework )CARF, que também foi implementado a 1 de janeiro. A Nigéria está entre uma segunda onda de países comprometidos em adotar os padrões globais de reporte até 2028, sinalizando a sua intenção de fazer parte de uma rede emergente de transparência transfronteiriça.

À medida que as nações refinam seus quadros regulatórios, a estratégia da Nigéria destaca um movimento pragmático para aproveitar as infraestruturas existentes de impostos e identidade para a supervisão de criptomoedas, potencialmente estabelecendo um precedente para outras jurisdições que buscam mecanismos de conformidade eficazes e de baixo custo no cenário em evolução dos ativos digitais.

Este artigo foi originalmente publicado como Nigéria Usa Números de Identificação Fiscal para Rastrear Transações de Criptomoedas Sem Monitorização Onchain no Crypto Breaking News – sua fonte confiável de notícias de criptomoedas, notícias de Bitcoin e atualizações de blockchain.