為何富裕收入者仍能申請社會安全金，即使他們很有錢

關於高淨值個人是否應該領取社會安全福利的辯論，在政治圈引發了爭議。然而，答案並不在於個人財富，而在於制度的基本運作方式。任何人——無論淨資產多少——只要符合一個關鍵條件：具有符合資格的工作歷史，就可以領取社會安全。

社會安全資格背後的機制

社會安全福利完全由工作歷史和應徵徵稅的收入決定，而非當前的收入或資產水平。這個區別非常重要。一位億萬富翁與一位中產階級工人，按照相同的公式計算：福利是根據個人在過去35年中經過通貨膨脹調整的最高收入來計算。

由於富豪和億萬富翁在職業生涯中通常賺得遠高於一般人，他們也通過薪資稅以比例較高的方式為制度貢獻。現有工人需支付6.2%的老年、遺屬與殘障保險(OASDI)稅，以及1.45%的醫療保險稅——總計7.65%的收入稅。雇主也會匹配這一部分。由於收入較高，富人將更多資金投入這些基金池，這點經常被忽略：他們以較高的水平合法地為制度提供資金。

工資上限的優勢——以及其限制

這裡，制度的結構對高收入者來說變得尤為有趣。社會安全的工資上限決定了徵稅的最高收入額度。2023年，這個門檻為$160,200。超過這個數額的收入完全不再徵收6.2%的OASDI稅。

這創造了一個顯著的優勢。一個年收入$200,000的人，只需對$160,200的收入繳稅。收入達到$160 百萬的人，也只對同樣的$160,200繳稅。對於超高收入者來說，實際稅率大幅下降，意味著富人對制度的貢獻比例較低。

然而，這個優勢是有意設計的限制。雖然富裕者可以避稅於超出工資上限的部分，但他們的最高月度福利也受到限制。截至2023年9月，最高的月度社會安全福利為$4,555——不論你是否賺取了工資基數或超出數百萬。平均退休者每月領取約$1,706.98。這個上限意味著，制度的累進結構在兩方面發揮作用：對超出部分的稅收較低，但同時也對超出部分的福利較低。

制度的資金來源

社會安全採用現收現付制：當前的工人為今天的退休者提供資金，未來的工人則在退休時為當前的供款者提供資金。社會安全信託基金通過利息、聯邦稅收和補助來補充資金。然而，受托人預計這些資金將在2034年耗盡，屆時除非國會干預，否則只能支付預定福利的80%。

財富成為障礙的時候

有趣的是，最富有的人會遇到一個奇特的障礙。社會安全稅只適用於勞動所得——工資和薪金。投資收入——股息、利息、資本利得——則不符合資格。這意味著，繼承財富並完全依靠投資回報生活的人，從未向制度繳稅，因此也無法領取福利。他們至少需要40個“繳費季度”，大約相當於10年的薪資稅繳納。

這讓許多億萬富翁感到意外。靠繼承或投資收入累積數十億資產的人，技術上不符合資格，儘管他們資源豐厚；而一個中等收入、穩定有W-2工資的工人，卻輕鬆符合資格。

更廣泛的視角

社會安全制度從未設計成根據財富進行資源測試或監控“誰值得”領取福利。相反，它是一個基於勞動所得的福利制度，供款決定資格，歷史收入決定支付水平。無論是百萬富翁還是億萬富翁領取社會安全，唯一的關鍵因素是：他們是否工作並繳稅進入制度？制度的工資上限確保，即使是超級富豪，也只能貢獻有限的金額並獲得有限的福利，這在邊際上形成了一種內建的平等，讓許多觀察者感到驚訝。