Nigeria sử dụng mã số thuế để theo dõi các giao dịch crypto mà không cần giám sát trên chuỗi
Nigeria Implements Identity-Based Crypto Oversight in Corporate Tax Reform
Nigeria đã giới thiệu một cuộc cải tổ đáng kể trong cách tiếp cận quản lý tiền điện tử của mình, chuyển từ giám sát công nghệ sang nhấn mạnh vào hệ thống thuế và danh tính. Bắt đầu từ ngày 1 tháng 1, quốc gia này bắt buộc các nhà cung cấp dịch vụ crypto phải tiết lộ danh tính người dùng bằng cách liên kết các giao dịch với Mã số Thuế (TINs) và, nếu phù hợp, Mã số Nhận diện Quốc gia (NINs), như một phần của cải cách thuế toàn diện được tích hợp trong Đạo luật Quản lý Thuế Nigeria (NTAA) 2025. Chiến lược này nhằm nâng cao khả năng giám sát mà không cần triển khai phân tích blockchain đắt đỏ bằng cách tích hợp lĩnh vực crypto vào khung báo cáo thuế chính thức của quốc gia.
Theo các quy định mới, các nhà cung cấp dịch vụ tài sản ảo (VASPs) được yêu cầu gửi các báo cáo định kỳ chi tiết về tính chất, khối lượng và giá trị của các giao dịch. Các báo cáo này phải bao gồm thông tin nhận dạng khách hàng—như tên, thông tin liên hệ và mã số thuế—bao gồm NIN cho người dùng cá nhân. Các cơ quan chức năng cũng có thể yêu cầu dữ liệu bổ sung và bắt buộc giữ lâu dài hồ sơ, mở rộng các nghĩa vụ báo cáo chống rửa tiền (AML) hiện có để bao gồm các giao dịch tiền điện tử.
Bằng cách kết nối tuân thủ với các hệ thống thuế và danh tính đã được thiết lập, Nigeria nhằm làm cho các hoạt động crypto dễ dàng truy vết hơn và phù hợp hóa các nỗ lực thực thi với các quy định tài chính truyền thống.
Luật pháp này giải quyết các lỗ hổng thực thi đã được xác định kể từ khi Nigeria giới thiệu thuế crypto trên lợi nhuận vào năm 2022, vốn gặp khó khăn trong việc tuân thủ do khó liên kết các giao dịch với người nộp thuế có thể nhận diện được. Việc bắt buộc sử dụng TIN và NIN nhằm tạo điều kiện cho việc xác định và theo dõi các hoạt động chịu thuế trong hệ sinh thái crypto.
Việc áp dụng phương pháp này phản ánh một xu hướng quốc tế rộng hơn hướng tới báo cáo crypto dựa trên danh tính, điển hình là sự phù hợp của Nigeria với Khung Báo cáo Tài sản Crypto (CARF) của Tổ chức Hợp tác và Phát triển Kinh tế (OECD), cũng được triển khai từ ngày 1 tháng 1. Nigeria nằm trong số các quốc gia trong làn sóng thứ hai cam kết áp dụng các tiêu chuẩn báo cáo toàn cầu vào năm 2028, thể hiện ý định tham gia vào một mạng lưới minh bạch xuyên biên giới đang hình thành.
Khi các quốc gia hoàn thiện khung pháp lý của mình, chiến lược của Nigeria làm nổi bật một bước đi thực dụng nhằm tận dụng hạ tầng thuế và danh tính hiện có để giám sát crypto, có thể tạo tiền đề cho các khu vực pháp lý khác tìm kiếm các cơ chế tuân thủ hiệu quả nhưng tiết kiệm chi phí trong bối cảnh tài sản kỹ thuật số ngày càng phát triển.
Bài viết này ban đầu được đăng tải với tiêu đề Nigeria Uses Tax IDs to Track Crypto Transactions Without Onchain Monitoring trên Crypto Breaking News – nguồn tin đáng tin cậy của bạn về tin tức crypto, tin tức Bitcoin và cập nhật blockchain.