L'Inde renforce la vérification d'identité pour la cryptomonnaie alors que le Nigeria relie les échanges aux identifiants fiscaux

Source : CryptoTale Titre Original : L’Inde Renforce la Vérification KYC Crypto Alors que le Nigeria Lie les Transactions Fiscales aux Identifiants Fiscaux Lien Original :

Mises à jour clés

• L’UIF indienne renforce la vérification KYC crypto avec des contrôles selfie en direct plus des logs géographiques, horaires et IP.
• Les règles interdisent les ICO et bloquent les mixers/tumblers pour renforcer la traçabilité des transactions dès maintenant.
• Le NTAA 2025 du Nigeria lie les transactions crypto aux identifiants fiscaux (TIN/NIN) via la déclaration VASP.

L’Inde et le Nigeria ont mis en place des règles de conformité plus strictes pour le secteur crypto. L’Unité de Renseignement Financier de l’Inde a ordonné une vérification d’identité plus approfondie pour les échanges afin de lutter contre le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme. Le Nigeria a lancé un modèle de supervision axé sur la fiscalité qui relie les transactions d’actifs numériques aux dossiers d’identification des contribuables dans le cadre d’une réforme nationale.

Cadre KYC amélioré de l’Inde

L’Unité de Renseignement Financier de l’Inde a mis à jour ses règles de conformité crypto le 8 janvier. La nouvelle directive exige que les échanges vérifient les utilisateurs à l’aide d’un selfie en direct. Les utilisateurs doivent cligner des yeux lors du contrôle selfie pour prouver que la personne est réelle. La UIF demande également des données de traçabilité plus solides lors de l’inscription.

Suivi géographique, Documents d’identité supplémentaires et Vérification de la propriété bancaire

Dans le cadre du nouveau dispositif, les échanges doivent enregistrer les coordonnées géographiques d’un utilisateur. Les plateformes doivent également enregistrer la date et l’heure de la vérification. La UIF exige la collecte de l’adresse IP utilisée lors de l’inscription. Ce paquet de données vise à renforcer les pistes d’audit et à réduire la fraude liée à l’usurpation d’identité ou aux comptes synthétiques.

L’Inde exige déjà le Numéro de Compte Permanent (PAN) pour accéder aux crypto-monnaies. La UIF demande désormais des documents supplémentaires au-delà du PAN. Les échanges doivent collecter un passeport, un permis de conduire, une carte Aadhaar ou une carte d’électeur. Les plateformes doivent également recueillir des numéros de téléphone mobile et des adresses e-mail.

La UIF a également renforcé les étapes de confirmation bancaire. Les échanges doivent authentifier la propriété bancaire par la méthode du dépôt de 1 roupie. Cela consiste à envoyer une charge remboursable de 1 roupie pour confirmer le compte. Cette étape vérifie que les détails bancaires correspondent au dossier du client.

Les clients à risque élevé font l’objet d’une surveillance plus stricte selon les règles. Une diligence renforcée est requise pour les utilisateurs liés aux paradis fiscaux, aux juridictions liées au GAFI, et aux personnes politiquement exposées. Certaines organisations à but non lucratif entrent également dans la catégorie à risque élevé.

Restrictions sur les produits et obligations des plateformes

Les règles de la UIF indienne limitent également certains produits liés aux crypto-monnaies. Les échanges ne peuvent pas soutenir les offres initiales de pièces ou de jetons, car ces offres manquent de justification économique et comportent des risques accrus de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme.

Les outils de confidentialité sont également directement ciblés par le nouveau cadre indien. Les échanges sont interdits d’utiliser ou d’activer des tumblers et mixers. Ces outils peuvent dissimuler les traces des transactions et affaiblir la traçabilité. La UIF vise à bloquer les systèmes conçus pour rendre les flux crypto introuvables.

Toutes les plateformes doivent s’enregistrer auprès de la UIF pour opérer conformément aux règles. Les échanges doivent signaler les transactions et opérations suspectes. Ils doivent conserver les données des utilisateurs pendant cinq ans conformément aux directives. La structure place les plateformes crypto sous des obligations de déclaration similaires à celles des autres entités financières réglementées.

L’Inde reste prudente concernant la crypto, même si elle peut être échangée sous une forme réglementée. Le pays classe la crypto comme des actifs numériques virtuels en vertu de la Loi sur l’impôt sur le revenu de 1961. Les VDA peuvent être échangés par les citoyens sur des plateformes approuvées par la UIF. Mais la crypto n’est pas une monnaie légale.

Modèle de conformité axé sur la fiscalité du Nigeria

Le Nigeria adopte une approche différente de conformité axée sur la déclaration fiscale. Le pays déploie une supervision crypto via des systèmes d’identité plutôt que par surveillance blockchain. Dans le cadre des nouvelles réformes fiscales du Nigeria, les prestataires de services crypto doivent relier les transactions aux Numéros d’Identification Fiscale.

Le cadre est entré en vigueur le 1er janvier en vertu de la Loi sur l’administration fiscale du Nigeria 2025. Il exige que les fournisseurs de services d’actifs virtuels soumettent des déclarations régulières aux autorités fiscales. Les rapports doivent inclure la nature et la valeur des transactions facilitées. Ils doivent également contenir les détails d’identification du client, tels que noms et coordonnées. Les identifiants fiscaux sont obligatoires dans les déclarations, avec le NIN requis lorsque la législation sur l’identité s’applique.

La législation permet aux autorités fiscales de demander des informations supplémentaires aux prestataires crypto. Elle repose également sur la conservation à long terme des données clients et transactions. Les VASP doivent échanger des informations transactionnelles avec les autorités fiscales et la UIF. Cela étend également les obligations de déclaration AML à un point de contrôle fiscal.