2024年社會保障配偶福利漏洞被封堵 — 這裡是變化內容以及你現在可以採取的措施

一個曾經廣受歡迎的社會安全福利配偶漏洞，讓已婚夫婦能最大化退休收入，終於在2024年到期。那些在2024年1月1日滿70歲的人，是最後能使用此策略的退休者。除非你出生於1954年1月1日之前，否則自2016年立法變更以來，這種申請社會安全的特定方法已不再可用——但了解它曾提供的內容以及剩餘的替代方案，對你的退休規劃具有重大影響。

了解舊漏洞的內容

數十年來，社會安全福利配偶漏洞為已婚夫婦提供了一個寶貴的財務策略。根據此規則，配偶可以延遲申請自己的福利，改而領取配偶福利。一旦達到70歲，他們就可以轉而申請自己的福利——這些福利在等待期間會累積延遲退休獎勵。這種轉換策略使受益人能獲得比早申請時更高的每月金額。

這個漏洞之所以有效，是因為系統會用兩種不同的方式計算福利，退休者可以策略性地安排申請時間，以獲得最大金額。已婚人士基本上可以「兩者兼得」，先依靠配偶的收入記錄領取福利，然後再轉為自己提升後的福利。這對於收入較高的夫妻來說，尤其有助於優化家庭整體收入。

為何你再也不能使用此策略

2015年兩黨預算法案（Bipartisan Budget Act of 2015）封堵了這個漏洞，對大多數美國人來說，從2016年1月1日起生效。這意味著，任何在此日期之後滿62歲的人，都失去了使用此申請策略的資格。政府實施此變革，是為了降低社會安全的長期成本，並防止高收入者從系統中獲得不成比例的利益。

對於1954年1月1日之後出生的人，社會安全現在採用「視同申請」（deemed filing）規則。當你申請福利時，系統會自動視為你同時申請了自己的福利和配偶福利。這取消了先申請一種福利再轉換的可能性。這一政策轉變從根本上改變了已婚夫婦規劃退休福利時間的方式。

三種替代方案，幫助你優化配偶福利

進行全面規劃。 已婚夫婦應該坐下來討論各自的收入歷史和最佳申請年齡。社會安全管理局建議建立線上帳戶，以評估不同申請年齡的預估福利。正如社會安全顧問合夥人Matthew Allen向金融媒體強調：「對已婚夫婦來說，進行社會安全規劃非常重要」，在做出任何申請決策前。

避免早申請陷阱。 雖然你可以在62歲時開始申請社會安全，但在完全退休年齡（目前多數工人為67歲）之前申請，會造成永久性減少——通常約30%。例如，一個在67歲時有資格每月2000美元的人，如果在62歲申請，實際只會拿到約1400美元。這個減少的金額也會成為計算配偶福利的基礎，永久降低家庭的終身福利。

策略性考慮你的完全退休年齡。 等到70歲才能最大化你的個人福利，但配偶的最大配偶福利上限則不同。配偶的最大配偶福利為主要受益人全額退休金的50%——不論配偶何時申請。即使你的配偶等到70歲申請，你的配偶福利仍受此50%的上限限制。這個結構性限制意味著，家庭的最佳規劃不僅僅是等待到70歲。

配偶福利50%上限的重要性

理解配偶福利50%的上限，對於精確規劃家庭財務至關重要。這個上限不受配偶申請年齡影響。例如，主要收入者的全額退休金是每月3000美元，配偶最多只能拿到1500美元——即使他們等到70歲才申請。這個上限使得早申請的決策對配偶來說尤為重要，因為延遲申請並不會增加他們的最大潛在福利。

由於社會安全配偶福利漏洞已經到期，夫妻現在需要更為複雜的規劃策略。與財務顧問合作，模擬兩人不同申請情境，能揭示最適合家庭的策略。早申請的懲罰、主要收入者的延遲退休獎勵，以及配偶福利上限，形成了一個複雜的優化難題——但經過細心規劃，仍能幫助你成功導航。