印度收緊加密貨幣KYC，尼日利亞將交易與稅務ID掛鉤

資料來源：CryptoTale 原文標題：印度收緊加密貨幣KYC，尼日利亞將交易與稅務ID掛鉤 原文連結：

主要更新

• 印度金融情報單位（FIU）收緊加密貨幣KYC，新增實時自拍檢查以及地理位置、時間和IP記錄。
• 規則禁止ICO和混合器/轉換器，以即時增強交易追蹤能力。
• 尼日利亞NTAA 2025將加密交易與稅務ID (TIN/NIN) 透過VASP報告掛鉤。

印度和尼日利亞已推出更嚴格的合規規則以監管加密貨幣行業。印度金融情報單位（FIU）已命令交易所進行更深入的身份驗證，以應對洗錢和恐怖資金籌措的風險。尼日利亞則推出一套以稅務為導向的監管模式，將數字資產交易與納稅人身份記錄掛鉤，作為全國性改革的一部分。

印度強化的KYC框架

印度金融情報單位於1月8日更新了其加密合規規則。新指導方針要求交易所使用實時自拍來驗證用戶身份。用戶在自拍檢查時必須眨眼，以證明是真人。FIU還要求在用戶登記時收集更強的追蹤數據。

地理追蹤、額外身份證件和銀行所有權檢查

在更新的框架下，交易所必須記錄用戶的地理座標。平台還必須記錄驗證的日期和時間。FIU要求收集在登記過程中使用的IP地址。這些數據旨在加強審計追蹤，並降低與盜用身份或合成帳戶相關的詐騙風險。

印度已要求加密貨幣用戶提供永久帳戶號碼（PAN）。FIU現在還要求提供除PAN之外的額外證件，包括護照、駕照、Aadhaar卡或選民證。平台還必須收集手機號碼和電子郵件地址。

FIU也加強了銀行確認步驟。交易所必須通過“滴水”法驗證銀行所有權，即發送一個可退還的1盧比費用來確認帳戶。此步驟用於確認銀行資料與客戶記錄一致。

高風險客戶在新規下受到更嚴格的監控。對於與避稅天堂、FATF相關司法管轄區及政治敏感人物相關的用戶，需進行加強盡職調查。一些非營利組織也被列入高風險篩查範疇。

產品限制與平台義務

印度的FIU規則還限制某些加密相關產品。交易所不得支持首次代幣發行（ICO）或首次代幣銷售（ITO），因為這些發行缺乏合理的經濟理由，且存在較高的洗錢和恐怖資金籌措風險。

隱私工具也受到新框架的直接限制。交易所禁止使用或啟用轉換器和混合器，這些工具能隱藏交易痕跡，削弱追蹤能力。FIU旨在阻止旨在使加密流動不可追蹤的系統。

所有平台必須向FIU註冊，才能在合規規則下運營。交易所必須報告可疑交易和交易行為，並須保存用戶資料五年，符合指導方針要求。此結構使加密平台的報告義務類似於其他受規範的金融實體。

儘管印度允許在受監管的形式下交易加密貨幣，但仍持謹慎態度。該國將加密貨幣歸類為《所得稅法》（1961年）下的虛擬數字資產（VDA）。公民可以在FIU批准的平台上交易VDA，但加密貨幣並非法定貨幣。

尼日利亞的稅務導向合規模式

尼日利亞採用不同的合規路線，專注於稅務報告。該國通過身份系統而非區塊鏈監控來推行加密監管。在尼日利亞的新稅務改革下，加密服務提供商必須將交易與稅務識別號（TIN）掛鉤。

該框架於1月1日根據《尼日利亞稅務管理法2025》生效。規定虛擬資產服務提供商（VASP）須定期向稅務機關提交報告。報告內容包括交易的性質和價值，以及客戶的身份資料，如姓名和聯絡資訊。報告中必須包含稅務ID，身份法規適用時須提供NIN。

立法允許稅務機關向加密提供商索取額外資訊，並依賴長期保存客戶和交易資料。VASP須與稅務機關和FIU交換交易資訊，將AML報告義務延伸至稅務控制點。