Đang suy nghĩ về cách hoạt động của thuế khi rút tiền 401k gần đây, và thành thật mà nói, nhiều người bị bất ngờ bởi chuyện này. Vậy đây là lời nhắc nhở thực tế: sự tăng trưởng hoãn thuế trong 401(k) của bạn thật tuyệt vời khi bạn còn đi làm, nhưng bạn chỉ đang hoãn lại khoản thuế, chứ không xóa bỏ nó.

Hãy để tôi phân tích các nguyên tắc cơ bản. Các khoản đóng góp của bạn giảm thu nhập chịu thuế trong những năm làm việc, đó là điểm hấp dẫn chính. Giả sử bạn kiếm 1.500 đô la trước thuế và đóng 300 đô la vào 401(k) của mình - vậy là bạn chỉ bị đánh thuế trên 1.200 đô la của khoản lương đó. Giới hạn đóng góp cũng khá hào phóng. Ví dụ, năm 2023 có giới hạn 22.500 đô la, và những người trên 50 tuổi có thể thêm 7.500 đô la nữa. Nhưng đây là nơi mọi người thường mắc sai lầm: khi bạn bắt đầu rút tiền ra, IRS muốn phần của họ.

Vậy thuế rút tiền 401k chính xác là như thế nào? Các khoản phân phối của bạn được coi như thu nhập thông thường. Không có mức thuế rút tiền 401k đặc biệt nào cả - đó chỉ là thuế thu nhập, đơn giản và rõ ràng. Số tiền bạn nợ phụ thuộc vào tổng thu nhập của bạn trong năm đó và mức thuế bạn rơi vào. Nếu bạn sống ở các bang có thuế cao như California hoặc Minnesota, bạn còn phải trả thuế bang nữa. Việc giữ lại tự động thường khoảng 20%, nhưng hãy kiểm tra với kế hoạch của bạn để chắc chắn.

Thời điểm cũng quan trọng. Bạn có thể bắt đầu rút tiền từ 59,5 tuổi mà không bị phạt. Nhưng nếu chờ đến 73 (hoặc 75 bắt đầu từ năm 2033), đó trở thành bắt buộc - IRS gọi đó là phân phối tối thiểu bắt buộc. Một ngoại lệ là nếu bạn có Roth 401(k), các khoản phân phối đó thường miễn thuế vì bạn đã trả thuế khi gửi vào rồi.

Bây giờ, nếu bạn cần tiền trước 59,5 tuổi, hãy chuẩn bị tinh thần. Có một khoản phạt 10% cộng thêm thuế thu nhập. Vậy là bạn sẽ phải trả thuế theo mức thu nhập bình thường cộng với khoản phạt đó. Các hóa đơn y tế khẩn cấp, tiền đặt cọc mua nhà, chi phí giáo dục - tôi hiểu, cuộc sống xảy ra - nhưng phần lớn phép tính thường không có lợi cho bạn. Có một số ngoại lệ (ví dụ mất việc ở tuổi 55), nhưng nhìn chung bạn vẫn phải trả thuế thu nhập dù sao đi nữa.

Điều quan trọng về cách tính thuế rút tiền 401k là hiểu rõ mức thuế của bạn. Nếu bạn dự định sống ít hơn trong nghỉ hưu và giữ các khoản rút thấp, bạn có thể rơi vào mức thuế thấp hơn, nghĩa là nợ ít thuế hơn. Đó thực sự là một chiến lược hợp lý. Một số người còn phân chia các khoản phân phối qua nhiều năm để duy trì mức thuế thấp hơn lâu hơn.

Cũng có thể có một chiến lược nếu bạn nắm giữ cổ phiếu công ty trong 401(k). Bạn có thể xử lý phần tăng giá trị đó như lợi nhuận vốn dài hạn thay vì thu nhập thường xuyên - mức thuế lợi nhuận vốn dài hạn là 0%, 15% hoặc 20% tùy theo tình hình của bạn, thường tốt hơn mức thuế thu nhập thông thường. Nhưng bạn cần chuyển nó sang tài khoản môi giới chịu thuế để làm điều đó, nên chắc chắn hỏi ý kiến người thuế trước khi thử.

Tóm lại: nghỉ hưu có nghĩa là tự do khỏi công việc, nhưng không khỏi thuế. Chiến lược thông minh là dự đoán trước - tính toán xem bạn sẽ nợ bao nhiêu mỗi năm để không bị bất ngờ khi đến hạn thanh toán. Tính toán sớm sẽ tốt hơn là chật vật sau này.