Chỉ mới nhận ra nhiều người thực sự không biết bạn có thể tặng quà cho gia đình và bạn bè bao nhiêu mà không kích hoạt IRS. Như, giới hạn quà tặng tối đa không thuế cao hơn nhiều so với mọi người nghĩ, và có một chiến lược khá vững chắc nếu bạn có tài sản để di chuyển.

Vì vậy, đây là thỏa thuận. Vào năm 2024, khoản miễn trừ thuế quà tặng hàng năm đã đạt 18.000 đô la cho mỗi người. Điều đó có nghĩa là bạn có thể tặng $18k cho con của bạn, bạn của bạn, bất cứ ai—và hoàn toàn không phải trả thuế. Các cặp vợ chồng kết hôn có thể nhân đôi lên 36.000 đô la. Nghe có vẻ hợp lý, phải không?

Nhưng mọi chuyện còn tốt hơn nữa. Cũng có một khoản miễn trừ trọn đời đã được nâng lên thành 13,61 triệu đô la vào năm 2024. Vì vậy, nếu bạn muốn tặng một thứ gì đó lớn hơn—ví dụ, tặng $50k cho một thành viên trong gia đình—bạn không tự động bị đánh thuế. Khoản $32k thêm đó chỉ bị trừ khỏi khoản miễn trừ trọn đời của bạn. Nộp Mẫu 709 để báo cáo, và bạn ổn. Giới hạn quà tặng tối đa không thuế về lý thuyết trở thành bất cứ số nào bạn muốn nếu sẵn sàng khai thác vào quỹ trọn đời đó.

Một điều khiến tôi chú ý là: nếu bạn kết hôn với người không phải công dân Mỹ, các quy tắc sẽ thay đổi. Bạn chỉ có thể tặng tối đa 185.000 đô la hàng năm cho vợ/chồng không phải công dân Mỹ (đã tăng từ $175k năm trước đó). Một trò chơi hoàn toàn khác.

Đây là phần quan trọng—và điều này rất quan trọng. Tất cả các giới hạn cao hơn này đã được thiết lập để hết hạn vào cuối năm 2025 trừ khi Quốc hội gia hạn. Nếu bạn có tài sản lớn và đang nghĩ đến việc chuyển giao tài sản cho người thân yêu, thì thời điểm rất quan trọng. Những khoản miễn trừ này không tồn tại mãi mãi, vì vậy nếu bạn có kế hoạch tặng quà lớn, thời điểm là yếu tố then chốt.

Nếu bạn đang sở hữu một tài sản lớn hơn, thì đây chắc chắn là điều đáng để lên chiến lược cùng ai đó hiểu luật thuế. Quy tắc quà tặng tối đa không thuế mang lại sự linh hoạt thực sự, nhưng bạn cần hiểu rõ cơ chế để không bỏ lỡ tiền hoặc vô tình tạo ra rắc rối thuế về sau.