Останнім часом отримую багато запитань про різницю між переказом IRA та ролловером, і чесно кажучи, це одна з тих речей, яка звучить складніше, ніж є насправді. Дозвольте мені пояснити, бо ця різниця дійсно важлива, коли йдеться про ваші податки.

Отже, ось у чому справа: переказ IRA — це в основному коли ви переказуєте гроші з одного IRA в інший IRA. Можливо, ваш поточний провайдер стягує занадто багато комісій або ви хочете кращі інвестиційні можливості. Ви просто зв’язуєтеся зі своїм адміністратором і просите переказ від довірчої особи до довірчої особи, і вуаля, ваші активи переносяться безпосередньо. Ніяких податків, ніяких головних болів. Уявіть це як перехід з одного ощадного рахунку в іншому банку — той самий тип рахунку, інша установа.

Тепер, ролловер — це інше. Це зазвичай трапляється, коли ви змінюєте роботу і потрібно переказати гроші з 401(k) вашого роботодавця або подібного плану на IRA, яким ви керуєте. Коли порівнюєте сценарії Roth IRA проти ролловера IRA, тут люди часто плутаються, бо фактично існує два способи зробити це.

Перший — прямий ролловер. Ваш колишній адміністратор плану надсилає чек безпосередньо вашому новому адміністратору IRA. Ви ніколи не торкаєтеся грошей, тому податкові питання відсутні. Дуже чисто.

Другий — непрямий ролловер — і тут потрібно бути обережним. Ви отримуєте чек і маєте рівно 60 днів, щоб внести його у ваш IRA. Пропустили цей термін? IRS вважає це розподілом, тобто ви платите податки з цієї суми, а також можливо 10% штраф за раннє зняття, якщо вам менше 59,5 років. І ще один момент: коли вони надсилають вам цей чек, вони утримують 20% наперед. Тому, якщо ви хочете переказати всю суму без податкових наслідків пізніше, потрібно знайти ці 20% з власних коштів і внести всю суму протягом цих 60 днів.

Приклад: у вас є 50 000 доларів у старому 401(k). За допомогою непрямого ролловера вони надсилають вам 40 000 доларів і утримують 10 000. Щоб відкласти податки на всю суму, потрібно зібрати ще 10 000 і внести все у ваш IRA протягом 60 днів. IRS поверне вам ці 20% пізніше, але тим часом ви тримаєте ці гроші.

Що стосується податків, то перекази IRA і прямі ролловери досить прості — без негайних податкових наслідків. Але коли ви порівнюєте сценарії Roth IRA проти ролловера IRA, конвертація передподаткових грошей у Roth означає, що ви платите податки з цієї суми, незалежно від того, чи це прямий ролловер. Це важлива деталь, яку багато хто пропускає.

Основний висновок? Якщо ви переказуєте між IRA — це переказ. Якщо ви переносите гроші з 401(k) або 403(b) у IRA — це ролловер. А якщо ви робите непрямий ролловер, не зневажайте цим 60-денним терміном — він не гнучкий. Прямі ролловери набагато простіше, тому якщо ваш план це дозволяє, обирайте їх. Різниця між правильним виконанням і помилкою у часі може буквально коштувати вам тисячі несподіваних податків.