Думав про те, що трапляється з пенсійними рахунками, коли люди фактично залишають свою роботу, і тут є більше нюансів, ніж більшість усвідомлює. Якщо у вас є 403(b) через роботодавця і наближаєтесь до виходу на пенсію, ви фактично стикаєтесь із трьома різними шляхами. Дозвольте пояснити, як працює 403(b) при виході на пенсію і що дійсно має сенс.

Спершу, основи. 403(b) — це по суті некомерційна та державна школа версія 401(k). Ви вносите до неї передподаткові гроші з вашої зарплати, отримуєте податковий вирахунок за ці внески (обмежений сумою $23,000 у 2024 році), і ваш роботодавець може додати співфінансування, якщо захоче. Головна різниця в тому, що 403(b)s зазвичай сильно навантажені ануїтетами та взаємними фондами, тоді як 401(k) дають вам набагато більше інвестиційної гнучкості. Це насправді важливіше, ніж здається, коли плануєте вихід.

Ось де розуміння того, як працює 403(b) при виході на пенсію, стає дійсно важливим. Коли вам виповнюється 59 з половиною років, ви можете почати знімати гроші без штрафу 10%. До цього ви зазнаєте податкових зобов’язань і штрафу за зняття. Крім того, коли вам виповнюється 73, починаються обов’язкові мінімальні виплати, і якщо ваш 403(b) наповнений ануїтетами, математика стає складною. Деякі ануїтети в платіжній фазі не враховуються при розрахунку RMD, тоді як інші — враховуються. Якщо у вас є QLAC (qualified longevity annuity contract), у нього також є свої особливі правила.

Які ж у вас реальні варіанти? Варіант перший — просто залишити гроші там. Це досить добре працює з 403(b), оскільки вони структуровані навколо створення доходу через ануїтети. Ви не постійно перебалансовуєте портфель, як з акціями та облігаціями. Важливо, щоб ваш план це дозволяв, і ви залишаєтесь прив’язаними до колишнього роботодавця. Якщо план змінюється або адміністратор змінюється, ви залишитеся з цим.

Другий варіант — переказати на IRA. Це те, що робить більшість людей, бо ви отримуєте контроль і незалежність. Ви можете переказати у традиційний IRA без негайних податкових витрат, оскільки переносите передподаткові гроші у передподатковий рахунок. Справжнє питання — чи можна фактично перевести ануїтети без необхідності їх викупу. Якщо хочете конвертувати у Roth IRA, вам доведеться сплатити податки за весь рік, але всі майбутні зняття будуть безподатковими, і вимоги RMD зникнуть. Це дійсно потужно на довгострокову перспективу, хоча початкові витрати можуть бути високими.

Третій варіант — повний розподіл. Ви знімаєте все і переводите на звичайний брокерський рахунок з оподаткуванням. Це зазвичай найгірший варіант, бо ви платите податки з усього одразу і втрачаєте податковий відкладений статус. Податки на капітальні прибутки замінюють податкове відкладення, і ви створюєте зайвий податковий тягар.

Що стосується того, як працює 403b при виході на пенсію, — все залежить від конкретних умов вашого плану і вашої особистої ситуації. Якщо у вашому 403b є хороші ануїтетні продукти і вигідні умови, можливо, має сенс залишити все як є. Якщо ж ви цінуєте гнучкість і контроль, переказ на IRA — ймовірно, правильний вибір. А якщо ви готові платити податки зараз, конверсія у Roth може забезпечити вам десятиліття безподаткових зняттів.

Більшість людей виграють, обговорюючи це з фінансовим радником перед прийняттям рішення, особливо якщо у вашому 403b є значні ануїтетні активи. Різниця між хорошим і посереднім рішенням тут може реально сягати сотень тисяч доларів протягом вашої пенсії.