Индия ужесточает KYC для криптовалют, а Нигерия связывает сделки с налоговыми идентификаторами

Источник: CryptoTale Оригинальный заголовок: India Tightens Crypto KYC As Nigeria Links Trades To Tax IDs Оригинальная ссылка:

Основные обновления

• Финансовое разведывательное управление Индии ужесточает KYC для криптовалют с проверкой селфи в реальном времени, а также геолокацией, временем и IP-логами.
• Правила запрещают ICO и блокируют миксеры/тумблеры для усиления отслеживаемости транзакций прямо сейчас.
• Нигерийский NTAA 2025 связывает криптовалютные сделки с налоговыми идентификаторами (TIN/NIN) через отчеты VASP.

Индия и Нигерия внедрили более строгие правила соответствия для криптовалютного сектора. Финансовое разведывательное управление Индии приказало проводить более глубокую проверку личности для бирж с целью противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма. Нигерия запустила модель надзора, основанную на налогах, которая связывает транзакции с цифровыми активами с записями налогоплательщиков в рамках национальной реформы.

Расширенная структура KYC в Индии

Финансовое разведывательное управление Индии обновило свои правила соответствия криптовалютам 8 января. Новое руководство требует от бирж проверять пользователей с помощью селфи в реальном времени. Пользователи должны моргать во время проверки, чтобы подтвердить, что человек реальный. FIU также требует более надежных данных для отслеживания при регистрации.

Геолокация, дополнительные документы удостоверения личности и проверка владения банком

В рамках обновленной структуры биржи должны регистрировать географические координаты пользователя. Платформы также должны фиксировать дату и время проверки. FIU требует сбор IP-адреса, используемого при регистрации. Эти данные предназначены для усиления аудиторских следов и снижения мошенничества, связанного с украденными личностями или синтетическими аккаунтами.

Индия уже требует наличие номера постоянного счета (PAN) для доступа к криптовалютам. Теперь FIU требует дополнительные документы помимо PAN. Биржи должны собирать паспорт, водительское удостоверение, Aadhaar или избирательный билет. Платформы также должны собирать номера мобильных телефонов и адреса электронной почты.

FIU также ужесточило этапы подтверждения банковских данных. Биржи должны подтверждать владение банком через метод “пени-дроп”. Это включает отправку возвратного платежа в 1 рупию для подтверждения счета. Этот шаг подтверждает, что банковские реквизиты совпадают с данными клиента.

Клиенты с повышенным риском подлежат более строгому контролю согласно правилам. Требуется расширенная проверка для пользователей, связанных с налоговыми убежищами, юрисдикциями, связанными с FATF, и политически значимыми лицами. Некоторые некоммерческие организации также попадают в категорию высокого риска.

Ограничения на продукты и обязательства платформ

Правила FIU в Индии также ограничивают определенные криптовалютные продукты. Биржи не могут поддерживать первичные предложения монет или токенов, так как эти предложения не имеют обоснованной экономической основы и связаны с повышенными рисками отмывания денег и финансирования терроризма.

Инструменты конфиденциальности также напрямую затрагиваются обновленной структурой Индии. Биржи запрещены к использованию или включению тумблеров и миксеров. Эти инструменты могут скрывать следы транзакций и ослаблять отслеживаемость. FIU стремится заблокировать системы, предназначенные для того, чтобы сделать криптовалютные потоки необнаружимыми.

Все платформы должны зарегистрироваться в FIU для работы в рамках правил соответствия. Биржи обязаны сообщать о подозрительных сделках и транзакциях. Они должны хранить данные пользователей в течение пяти лет, как это предусмотрено руководящими принципами. Эта структура ставит криптовалютные платформы под обязанности по отчетности, аналогичные другим регулируемым финансовым организациям.

Индия остается осторожной в отношении криптовалют, несмотря на то, что их торговля разрешена в регулируемой форме. Страна классифицирует криптовалюты как виртуальные цифровые активы в соответствии с Законом о подоходном налоге 1961 года. VDAs могут торговать граждане на платформах, одобренных FIU. Но криптовалюта не является законным платежным средством.

Модель соответствия Нигерии, ориентированная на налоги

Нигерия выбирает другой путь соблюдения правил, сосредоточенный на налоговой отчетности. Страна внедряет надзор за криптовалютами через системы идентификации, а не через блокчейн-мониторинг. В рамках новых налоговых реформ Нигерии провайдеры криптоуслуг должны связывать транзакции с налоговыми идентификационными номерами.

Эта структура вступила в силу 1 января в рамках закона о налоговой администрации Нигерии 2025 года. Она требует от поставщиков виртуальных активов подавать регулярные отчеты налоговым органам. В отчетах должна указываться природа и стоимость осуществленных транзакций. Также необходимо включать данные о клиентах, такие как имена и контактная информация. Налоговые идентификаторы обязательны для отчетности, при этом требуется NIN, где применимы законы об идентификации.

Законодательство позволяет налоговым органам запрашивать у криптопровайдеров дополнительную информацию. Также оно предполагает долгосрочное хранение данных о клиентах и транзакциях. VASP обязаны обмениваться информацией о транзакциях с налоговыми органами и FIU. Это также расширяет требования по AML, превращая их в контрольный пункт по налогам.