Bisakah Anda Mengalihkan Anuitas ke Perusahaan Lain? Panduan Lengkap tentang Aturan dan Implikasi Pajaknya

Jika Anda telah membeli anuitas dan sekarang mempertimbangkan apakah Anda dapat mentransfernya ke perusahaan lain, Anda tidak sendirian dalam pertanyaan ini. Banyak pemegang anuitas akhirnya bertanya-tanya tentang opsi mereka ketika keadaan berubah atau mereka tidak puas dengan penyedia saat ini. Kabar baiknya adalah bahwa mentransfer anuitas ke perusahaan lain dimungkinkan dalam banyak situasi, tetapi prosesnya melibatkan aturan penting dan potensi konsekuensi pajak yang perlu Anda pahami sebelum melanjutkan. Bekerja sama dengan penasihat keuangan sangat disarankan, karena mereka dapat membantu Anda menavigasi kompleksitas transfer anuitas dan memastikan Anda membuat keputusan yang sesuai dengan strategi keuangan keseluruhan Anda.

Memahami Transfer Anuitas vs. Penunjukan Beneficiary

Sebelum mengeksplorasi apakah Anda dapat mentransfer anuitas ke perusahaan lain, penting untuk membedakan antara dua konsep terkait tetapi berbeda: transfer anuitas dan penunjukan beneficiary.

Ketika Anda mentransfer anuitas, Anda melakukan perubahan material pada kontrak itu sendiri. Ini bisa berarti memindahkan seluruh kontrak ke perusahaan asuransi baru, mengubah siapa yang memiliki anuitas, atau mengonversinya menjadi jenis produk anuitas yang berbeda. Transfer melibatkan kontrak itu sendiri atau hak kepemilikan yang terkait dengannya.

Sebaliknya, menunjuk beneficiary lebih sederhana dan kurang mengganggu. Ketika Anda menunjuk beneficiary untuk anuitas Anda, Anda hanya menentukan siapa yang akan memiliki hak menerima sisa dana dari kontrak Anda setelah Anda meninggal dunia. Pasangan, anak dewasa, atau ahli waris lain dapat ditunjuk sebagai beneficiary tanpa melakukan perubahan apa pun pada kontrak itu sendiri atau cara kerjanya selama masa hidup Anda.

Anuitas Mana yang Dapat Dipindahkan ke Perusahaan Lain

Tidak semua anuitas memenuhi syarat untuk ditransfer, dan memahami mana yang dapat dipindahkan sangat penting sebelum Anda memutuskan langkah selanjutnya.

Perbedaan utama tergantung pada apakah anuitas Anda telah mulai melakukan pembayaran. Anuitas tunda, yang masih dalam fase akumulasi dan belum mulai mendistribusikan pembayaran kepada Anda, umumnya dapat dipindahkan ke perusahaan lain. Apakah anuitas tunda Anda bersifat tetap (menawarkan pengembalian yang dijamin) atau variabel (mengembalikan berdasarkan kinerja investasi), aturan tetap sama—selama pembayaran belum dimulai, Anda memiliki opsi untuk mentransfernya.

Anuitas langsung, sebaliknya, tidak dapat dipindahkan dalam keadaan apa pun. Setelah Anda membeli anuitas langsung dan pembayaran telah dimulai mengalir kepada Anda, kontrak tersebut terkunci. Jika Anda tidak yakin tentang status anuitas Anda saat ini, menghubungi penyedia anuitas secara langsung adalah cara tercepat untuk menentukan apakah kontrak spesifik Anda dapat dipindahkan.

Pertukaran 1035: Opsi Transfer Bebas Pajak Anda

Jika Anda ingin mentransfer anuitas ke perusahaan lain sambil meminimalkan konsekuensi pajak, pertukaran 1035 adalah opsi paling menarik. Mekanisme yang disetujui IRS ini memungkinkan Anda menukar satu kontrak anuitas dengan kontrak serupa lainnya tanpa memicu pajak penghasilan langsung atas penghasilan Anda.

Untuk melakukan pertukaran 1035 saat memindahkan anuitas ke perusahaan lain, ikuti langkah-langkah berikut:

Pertama, pilih anuitas pengganti dari penyedia baru yang sebanding dalam struktur dan tujuan dengan kontrak Anda saat ini. Kedua, lengkapi proses aplikasi dengan perusahaan baru. Ketiga, bersiaplah membayar biaya penyerahan yang mungkin berlaku pada kontrak Anda yang ada saat Anda keluar lebih awal.

Aspek penting dari proses pertukaran 1035 adalah waktu—seluruh transaksi harus diselesaikan dalam waktu 30 hari. Selain itu, pemilik akun harus tetap sama; Anda tidak dapat menggunakan pertukaran 1035 untuk mentransfer kepemilikan kepada orang lain. Perusahaan yang menangani transfer akan mengeluarkan Form 1099-R kepada Anda, yang akan Anda gunakan untuk melaporkan pertukaran tersebut dalam pengembalian pajak federal Anda.

Kapan Memindahkan Anuitas ke Perusahaan Lain Masuk Akal Secara Finansial

Memutuskan apakah akan mentransfer anuitas melibatkan penimbangan beberapa faktor yang unik untuk situasi Anda. Pertimbangkan untuk memindahkan anuitas Anda ke perusahaan lain jika:

• Anda menemukan penyedia yang menawarkan tarif lebih kompetitif yang dapat mempercepat pertumbuhan uang Anda
• Penyedia saat ini mengenakan biaya lebih tinggi daripada alternatif yang telah Anda teliti
• Anda memiliki kekhawatiran tentang stabilitas keuangan perusahaan asuransi saat ini atau kemampuan mereka memenuhi kewajiban pembayaran
• Anda menginginkan layanan pelanggan yang lebih baik atau hubungan yang lebih profesional dengan agen atau broker anuitas Anda

Namun, transfer mungkin tidak disarankan jika hal tersebut akan mengakibatkan biaya penyerahan yang besar atau menyebabkan Anda kehilangan fitur kontrak yang berharga. Banyak anuitas menyertakan rider—tambahan opsional yang memberikan manfaat tambahan seperti pendapatan terjamin, perlindungan perawatan jangka panjang, atau manfaat kematian. Sebelum mentransfer anuitas ke perusahaan lain, periksa apakah rider ini akan ikut berpindah atau jika Anda akan kehilangan mereka dalam proses. Manfaat ini mungkin sulit atau mahal untuk digantikan di tempat lain. Seorang penasihat keuangan dapat membantu Anda melakukan perbandingan rinci tentang apa yang akan Anda peroleh versus apa yang akan Anda hilangkan.

Implikasi Pajak dari Memindahkan Kepemilikan atau Berpindah Perusahaan

Perlakuan pajak dari transfer Anda sangat bergantung pada bagaimana Anda mengatur transaksi tersebut.

Jika Anda hanya memindahkan anuitas dari satu perusahaan ke perusahaan lain sambil mempertahankan kepemilikan Anda, pertukaran 1035 memungkinkan transfer tanpa penalti pajak langsung. Ini adalah skenario paling menguntungkan untuk mentransfer anuitas ke perusahaan lain.

Namun, jika Anda berencana memindahkan kepemilikan anuitas kepada orang lain—misalnya mantan pasangan—Anda memasuki situasi pajak yang berbeda. Jumlah yang dipindahkan biasanya dianggap sebagai distribusi kena pajak, artinya Anda akan berutang pajak penghasilan atas semua penghasilan tersebut sesuai tarif pajak penghasilan biasa Anda. Selain itu, jika Anda berusia di bawah 59½ saat transfer, Anda akan menghadapi penalti penarikan awal sebesar 10% atas penghasilan tersebut, kecuali ada pengecualian.

Ada satu pengecualian penting: transfer antar pasangan selama proses perceraian. Jika Anda mentransfer anuitas kepada mantan pasangan sebagai bagian dari penyelesaian perceraian, dan transfer terjadi dalam satu tahun setelah pernikahan berakhir, itu memenuhi syarat sebagai transfer bebas pajak sesuai aturan saat ini. Namun, mantan pasangan Anda bertanggung jawab atas konsekuensi pajak di masa depan jika mereka memutuskan untuk menarik uang lebih awal dari anuitas setelah menerimanya.

Membuat Keputusan Anda: Poin Utama

Mentransfer anuitas ke perusahaan lain memang memungkinkan, tetapi memerlukan perencanaan matang untuk menghindari tagihan pajak tak terduga dan biaya penyerahan. Ketersediaan pertukaran 1035 membuat transfer bebas pajak menjadi lebih mudah saat Anda beralih antar kontrak anuitas yang serupa. Namun, perubahan kepemilikan, tekanan waktu (jendela 30 hari), dan potensi kehilangan fitur kontrak semuanya memerlukan pertimbangan serius sebelum Anda melanjutkan.

Sebelum membuat keputusan akhir tentang mentransfer anuitas Anda, luangkan waktu untuk memahami ketentuan kontrak spesifik Anda, hitung biaya sebenarnya dari biaya penyerahan, dan verifikasi manfaat apa yang akan Anda pertahankan atau hilangkan dalam transfer. Jika saat ini Anda tidak bekerja dengan penasihat keuangan, pertimbangkan untuk mencari satu yang dapat meninjau anuitas Anda dalam konteks gambaran keuangan lengkap Anda dan membantu Anda menentukan apakah transfer ke perusahaan lain sesuai dengan tujuan jangka panjang Anda. Penasihat yang berkualitas juga dapat membantu dalam skenario kompleks seperti pembagian aset selama proses perceraian.

Ingat bahwa anuitas hanyalah salah satu komponen perencanaan pensiun. Jika Anda mempertimbangkan transfer anuitas sebagai bagian dari penanganan kebutuhan keuangan tertentu, menjelajahi solusi alternatif—seperti polis asuransi perawatan jangka panjang atau produk asuransi jiwa hibrida—mungkin memberikan nilai yang lebih baik atau fleksibilitas yang lebih sesuai dengan situasi Anda.