كنت أفكر مؤخرًا في أمور تخطيط التركات وأدركت أن الكثير من الناس لا يفهمون حقًا الفرق بين أن تكون وصيًا ووريثًا. هذين الدورين مختلفين تمامًا على الرغم من أنهما كلاهما يتعلقان بالثقة، لذلك من المفيد شرح الفرق.

بشكل أساسي، عندما تقوم بإنشاء ثقة، تحتاج إلى وصي - وهو الشخص أو الكيان الذي يدير الأصول داخل الثقة فعليًا. ثم لديك الورثة، وهم الأشخاص الذين يستفيدون من تلك الأصول أو من الدخل الذي تولده. الوصي لديه ما يُسمى بواجب الأمانة، مما يعني أنه ملزم قانونيًا بالتصرف لمصلحة الوريث واتباع الشروط التي تم تحديدها في وثيقة الثقة. إذا اعتقد الوريث أن الوصي يخطئ أو لا يتبع القواعد، يمكنه في الواقع تقديم طلب لإزالته.

شيء لم أكن أعرفه حتى مؤخرًا - الوصي ليس هو نفسه المنفذ. المنفذون يتولون إدارة تركة شخص ما بعد وفاته، ويتعاملون مع الديون وتوزيع الأصول على الورثة. لكن الوصاة يمكنهم العمل خلال حياة منشئ الثقة إذا كانت الثقة عبارة عن ثقة حية، وهو أمر مفيد جدًا إذا أردت بعض السيطرة وأنت لا تزال على قيد الحياة.

فما الذي يمكن للوصي فعله فعليًا؟ لديهم صلاحيات واسعة - يمكنهم استثمار أصول الثقة، رهن العقارات، تقديم قروض للورثة، التعامل مع الضرائب والرسوم، توظيف محترفين مثل المحاسبين والمحامين، وتوزيع الأموال على الورثة حسب الحاجة. وهم يتقاضون أجرًا مقابل هذا العمل، ويُخصم من أصول الثقة. المشكلة هي أنهم لا يمكنهم استخدام ممتلكات الثقة لتحقيق مكاسب شخصية أو مخالفة ما أراده منشئ الثقة الأصلي. هنا يأتي واجب الأمانة.

للورثة حقوق أيضًا. يمكنهم طلب نسخ من وثائق الثقة، الحصول على إشعارات إذا تغير الوصي، طرح أسئلة حول إدارة الثقة، والمطالبة بإزالة الوصي إذا كانت لديهم أدلة قوية على سوء الإدارة. لكن إزالة الوصي ليست عملية سهلة - عادة تتطلب الذهاب إلى محكمة الوصاية، إلا إذا كانت وثيقة الثقة تحتوي على إجراء لذلك.

إليك شيء مثير للاهتمام - يمكن أن يكون الوريث والوصي نفس الشخص. قد يكون ذلك منطقيًا إذا كان هناك وريث واحد فقط أو إذا كنت تثق حقًا في ذلك الشخص ليتعامل مع الأمور بشكل عادل. لكن الأمر المهم هو: حتى لو كنت أيضًا وريثًا، لا تزال ملزمًا باتباع جميع قواعد الأمانة. أن تكون وريثًا لا يمنحك إذنًا مجانيًا لفعل ما تريد بممتلكات الثقة. لا تزال مضطرًا لاتباع تعليمات منشئ الثقة الأصلي بدقة.

إذا كنت تفكر في تعيين شخص ما كوصي ووريث في نفس الوقت، من الأفضل التحدث معه أولاً عما تتوقعه. أن تكون وصيًا يمكن أن يكون عملًا كثيرًا، خاصة إذا كانت الثقة معقدة أو تحتوي على أصول كبيرة. بعض الأشخاص قد لا يرغبون في تحمل تلك المسؤولية.

عند اختيار وصي، تأكد من أنه شخص تثق به حقًا لإدارة الأمور على طريقتك. إذا لم يكن لديك أحد من العائلة يناسب، يمكنك التفكير في استشارة مستشار مالي. ومن الحكمة أيضًا تعيين وصاة احتياطيين في حال لم يتمكن الشخص الأول من القيام بالمهمة. وإذا أردت تسهيل العملية، يمكنك تضمين تعليمات محددة في وثيقة الثقة حول كيفية إزالة الوصي إذا لزم الأمر، بحيث لا يضطر الورثة للذهاب إلى المحكمة.

الشيء الأساسي الذي يجب تذكره: إذا كنت وريثًا، فإنك تستفيد من أصول الثقة. وإذا كنت وصيًا، فإن وظيفتك هي إدارة تلك الأصول وفقًا لرغبات منشئ الثقة. الأمر بسيط جدًا بمجرد فهم الفرق بين دور الوصي والوريث. إذا كنت تخطط لترك إرثك الخاص أو قد تُسمى في أي من الدورين، فمن المفيد أن تتضح لك كيفية عمل هذه الأمور.